📚新書推薦📚 ▍法令遵循理論與實務 【作　者】詹德恩 博士

【本書簡介】
法令遵循已是全球金融業，乃至於所有企業的重要課題，本書為您解答：介紹法令遵循制度的起源到我國的發展，公司治理中董監及內部人持股申報、年報與內部控制聲明書、公司治理評鑑該如何操作？法令遵循與內部控制及稽核制度國內外的發展與法令依據；金融機構之洗錢防制及打擊資恐法遵重點；在金控法、銀行法、保險法等利害關係人交易準則規定；個人資料保護與金融控股公司跨業銷售案例研究；海外帳戶稅收遵從法案（FATCA）與共同申報準則（CRS）；法令遵循風險管理等等，結合案例與現況的分析。

本書提供金融從業人員瞭解法令遵循業務的內涵，可以做為參考工具書；當然，對將來有志從事法令遵循工作的學生，本書更是必讀著作。
　
聯合推薦
賴英照　司法院前院長
蔡清祥　法務部部長
吳當傑　台灣金融服務業聯合總會秘書長
陳彥希　全國律師聯合會理事長

📖本書完整介紹➔http://qr.angle.tw/lvp

《法令遵循講座》
講題：法令遵循理論與實務--金融弊案 v. 法令遵循

🗣主講人:詹德恩 博士

【講座介紹】

◾前言

◾金融弊案範圍與類型

◾法令遵循緣起與發展

◾內控三道防線

◾揭弊者保護

◾檢視法令遵循制度現況

◾建構理想的法令遵循制度

◾結論

報名網址:http://www.angle.com.tw/book.asp?BKID=12787

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法令遵循是現代企業，尤其是金融相關事業的基本規範，其目的在確保企業經營者運用企業龐大資源追求營業利潤時，能在法律許可的框架範圍內活動，以保障股東、債權人及交易相對人的權益。預防金融舞弊的最佳方法莫過於金融業能落實法令遵循，實現公司治理。

法令遵循與倫理有關係嗎、我國從什麼時候開始有法令遵循、什麼內部是內部控制三道防線、洗錢防制與反資恐與法遵工作有關，以及金融業如何執行吹哨者保護法等，由元照出版公司出版的「法令遵循理論與實務」乙書將提供答案。

著者現為中華開發金控總機構法令遵循主管，也是中信金融管理學院財經法律學系副教授。實務上，曾經長時間服務於公部門，參與犯罪偵查工作；學術上，在大學任教多年，對金融犯罪問題及法令遵循制度尤有深入的研究，在國內外期刊曾發表相關論文，也有著作。「法令遵循理論與實務」乙書，從法令遵循理論源起出發，最後以我國法令遵循的現況與未來結束，目前我國金融業法令遵循工作內容皆有完整介紹。

本書獲得司法院賴英照前院長、法務部蔡清祥部長、台灣金融服務業聯合總會吳當傑秘書長，以及全國律師聯合會陳彥希理事長推薦。完整涵蓋法令遵循業務重要議題，就法遵制度的重要問題作深入的探討，兼具學術與實用價值。無論學生、金融業，或是法律人，對於想要瞭解法令遵循制度者，都是最佳指引。

《擷錄至經濟日報2021.3.22》全文：http://qr.angle.tw/y13

〔寫完考卷後，進入官場，除了要面對高層腐敗已久的結構問題，還要面對外界的不明就裡的撻伐，只能如入鮑魚之肆久而不覺其臭、隨波逐流、逐漸消磨鬥志。如果人們只是看著膚淺的新聞表象，不去思考改變結構的問題，又要如何奢望白蓮花永遠年輕純淨？〕
－－〈為何醜聞連環爆？法律人「職業倫理」實踐上的人性考驗〉： http://bit.ly/3rk2pH4

這篇文章從體系結構、官場文化、市場環境、社會現象等更深層的問題，帶領讀者更深度的來思考：我國法律人職業倫理目前最嚴重的問題，恐怕不是在於學校有沒有教、考試有沒有考，也不是考卷上複雜的邊際案例，而是在我國「國情」下，人性面臨考驗後的迷失。

〈為何醜聞連環爆？法律人「職業倫理」實踐上的人性考驗〉全文看這裡➡ http://bit.ly/3rk2pH4

這一個月來國內有不少法律從業人員職業操守的負面新聞，除了嚴重影響民眾對於司法人員的觀感以外，也在法律人的圈子裡——不論是正在從事司法工作的執業人員、或是在學就讀法律系的學子——投下重創尊嚴的震撼彈。

前公務員懲戒委員會委員長石木欽和富商翁茂鍾不當往來遭彈劾，然而，事件並未因此落幕，「石木欽案」仍然持續延燒而爆出「翁茂鍾筆記本」內容。
據報載：翁往來的達官顯貴逾200人，他除了招待司法官等公務人員吃飯打球、協助石木欽等人買股大賺5,000萬元，逢年過節還會送上高級特製襯衫或補品維繫情誼，誇張的是，司法官及好友的兒子當兵想占爽缺、想讀明星小學，或是警界想升官，翁茂鍾也可幫忙搞定。
由於牽涉的名單涉及法官、檢警調高層，因此富商的筆記本又被譏諷為「死亡筆記本」。

就在以上「權貴死亡筆記本」醜聞鬧得沸沸揚揚之際，媒體又爆出幾件律師違反倫理甚至遭到判刑的幾起新聞，例如：律師於勘驗程序時把檢方扣押的證據拿走藏口袋，被台北地院判刑6月有期徒刑；曾任檢察官的律師教唆刑事警察大隊小隊長洩密給被告，律師事務所和警局均遭檢調搜索。

人們認為，學習法律的人最應該重視的不外乎是公平、正義與維護法律的精神，然而近來一連串的法律人職業倫理負面新聞事件，看在圈外人眼裡，恰恰成為天大的諷刺。而這些法律從業人員，都曾經在學校修習法律學分、經歷國家考試的考驗，受有司法官、律師或其他公務人員訓練，理應熟悉倫理規範與法規，何以致此？難道只是倫理規範「學校有沒有教」、「國家考試有沒有考」的問題而已嗎？

〈為何醜聞連環爆？法律人「職業倫理」實踐上的人性考驗〉全文看這裡➡ http://bit.ly/3rk2pH4

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由於法官、檢察官與司法警察（調查局高官與調查官、警界高官）攸關我國司法程序的公正性，所以此事件受到民意代表與媒體的高度關注，面對外界與內部人均發出批判聲浪，除了警方高層持續維持「低調的藝術」外，司法院與法務部均相繼發布新聞稿表示將「全面清查」。然而，除了人們高喊的「公開透明調查」等訴求外，我們是否也應該思考造成倫理淪喪的原因？

〔事實上，人往高處爬、嫌貧愛富、攀附名人，似乎是人性的一個面向。如果仔細觀察我們的社會，便可以發現，人們喜歡結交有名氣、有錢有權有勢的人，也會不由自主地遠離社會陰暗角落的人。
司法人員也是人，也會有攀附權貴的心態，此外，不可諱言的，在我國如今文官的升官圖上，「良好的政商關係」可以建構「很硬的後台」，在實質面上對於升官路有難以言喻的「助益」。這種升官人脈的考量，形塑了某些野心家在司法圈內拉幫結派的契機，並且建立起一個拉一個的裙帶關係。
除了攀附權貴可以帶來的裙帶關係好處以外，對於財富貪得無厭的的慾望，也是人性的考驗……〕

〔在律師界，雖然沒有鋪升官路的誘因，但也有類似的案源與金錢誘惑問題。筆者於〈「把卷分屍了！」拆卷事件中，一窺律師市場文化與倫理問題〉一文中便已點出當前我國「劣幣驅逐良幣」的律師市場問題，從而導致惡性競爭，在這樣的環境與結構問題之下，律師倫理也跟著搖搖欲墜。〕

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▍追伸：〈「把卷分屍了！」拆卷事件中，一窺律師市場文化與倫理問題〉：http://bit.ly/3knzXk0

那天我跟一位女性創業家聊天，雖說是女性創業家，但其實她的人生並不夢幻喔！幾年前，她的工作是品牌設計師，她有一間個人工作室，平常接接零散的品牌包裝設計案件做。有一天，她想，與其一直幫別人操刀，不如也嘗試看看自己自創一個品牌吧！順便也看看自己的能耐。正好她的阿祖是中醫師，留下了幾帖養身的方子，家裡的子孫們雖然沒有人再從事相關的行業，但一直傳承著這幾帖方子，平日熬來保養身體。她自覺很受用，於是決定把阿祖的方子分享出去。

她開始嘗試在家裡的廚房熬煮、包裝，並且透過自己擅長的品牌設計，打造了一個個瓶裝高雅的養身飲，讓忙碌的現代人，可以打開冰箱，就馬上喝到她們家祖傳的秘方。

很快的，她得到了政府的創業補助，也準備找中央廚房量產，一個小小的點子，居然點燃一個大事業的可能性。

這是什麼呢？這就是打造品牌。

很多女性們，其實也嘗試過要「創業」。但什麼是創業呢？創業就是「賣東西」吧！於是，我做了幾罐辣椒醬，放在臉書上，問大家要不要買？一開始，還不錯喔！朋友為了支持我，都馬上捧場，但是一個月後，我再做出來的辣椒醬，卻沒有人買了。因為，上個月買辣椒醬的朋友家裏都還有，雖然他們說要幫我介紹客人，但是後來發現，辣椒醬網路上、超市裡的選擇很多，還有一些品牌甚至有名人加持，於是，我開始想辣椒醬可能不是一個適合創業的產品，因為賣辣椒醬的人太多了，不然，我就來賣我婆婆教我做的控肉好了，挺好吃的。

結果控肉一推出，發現朋友有的不愛吃肥肉，賣的量比上一次還少，而且為了採購，忙東忙西的，還被老公說：「你忙半天究竟是賺了多少錢，不如把小孩顧好，最近兒子因為你都把注意力放在做生意上面，功課不是缺交就是錯誤一堆，老師還在聯絡簿上提醒我們。」

上面的故事，應該發生在不少想著要經濟獨立，結果才開個頭，就不受到家人支持與祝福的女生身上。

為什麼有些人在網路上賣東西賣的嚇嚇叫？我賣同樣的東西卻賣不出去呢？

這就是「品牌效應」。相信大家自己在選擇購買產品時，除了價格以外，品牌一定是非常重要的考量因素之一。不過，有些人可能會有這種誤會：「有啊！我幫我的產品取了名字，可是，我沒有錢打廣告，讓它有名氣。」

有名氣跟好感度，是兩回事。

更難的是，現在的消費者都很聰明，你想賺他的錢他們都知道，那就要看爽不爽讓你賺他的錢了。

所以，一個好的「品牌」，不見得要廣為人知，但一定要有一定人數的消費者，對它有好感。

我還記得我跟前面那位養身飲的女性創業家聊天時，她跟我說：「我以前看到一本書上說，只要你擁有兩千個鐵粉，你要賣什麼的可以，就可以存活下去。」

這句話的確是有某程度的可信度，但我覺得還是必須要建立在你所賣的東西，是不是這群鐵粉所需要的前提上。

所以，我們可以說打造品牌的第一步，就是找到一群非常喜歡你的粉絲。

有人說，那只要我的產品好，大家就會很喜歡我了吧！當然，這個論點也不能說錯，正所謂酒香不怕巷子深。

不過大家會發現，身旁有很多好產品，其實最後還是因為某些因素而無法經營下去，明明東西很好啊！？

這很可能就是因為，它所擁有的消費者忠誠度，不足以支持這家公司繼續存活下去。為什麼呢？當然，一家公司無法存活，一定有一些他經營上的問題，但是如果我們純粹從品牌銷售的角度來說，就是沒有足夠的消費者繼續購買它，甚至可以說，這家公司沒有給消費者購買它的理由。

這樣講有點遠了，我們再回到，「為什麼」這個家庭主婦的辣椒醬賣不出去呢？明明很多人喜歡吃辣，每個人家裡冰箱幾乎都會常備辣椒醬啊！但他們就是選了別人賣的，理由是什麼？

我來跟大家介紹一下，行銷人都很熟悉的一個理論，叫做「黃金圈」。黃金圈法則的發明者是西門·奈克，他是一位作家，因為發現黃金圈法則而出名。他的TEDx演講「偉大的領袖如何激勵行動」是TED大會裡影片最多觀看數的第7名。

黃金圈法則，主要就是說明當你要傳遞訊息去改變別人、激勵別人的時候，最有效的方式是從 WHY 到 HOW 到 WHAT，也就是先告訴別人為什麼要達成這個目標？然後教他怎麼做可以達到這個目標？最後跟他說你現在可以做些什麼？

這個理論雖然當初是被西門·奈克用來說明偉大的領袖如何激勵行動，但也最常被應用在行銷上面，說明怎麼促發消費者行動。

聽起來可能有點抽象，我們來舉幾個例子，大家或許就比較能夠理解。

首先來破解《律師娘講悄悄話》的幾個套路好了。

今天律師娘寫了一個動人的故事，是有關一個大老婆跟著老公打拚事業多年，最後老公事業有成，卻有了外遇，打算離婚跟第三者在一起，而且還想脫產，不想分財產給跟著他辛苦多年的元配。於是阿富律師就教這個可憐的元配如何搶先一步假扣押，並且勇敢的打官司爭取親權及財產，拿回自己應有的權利。

在這個故事（貼文）當中，我們會覺得這個元配也太可憐，這個老公也太可惡，於是我們就會覺得女性的權益應該受到保障，可是應該怎麼做呢？律師娘說，趕快把這樣的案例跟法律知識分享給朋友，不要再讓更多為家庭犧牲付出的女生，辛苦一輩子，卻被這樣對待。

於是你就有可能把這則貼文分享出去。

但是，如果今天貼文的內容改成：「大家知道嗎？可道律師事務所的律師很會打官司，常常贏，我們會很擅長家事、民事、刑事等訴訟，快來找我們打官司吧！」一方面可能會違反律師倫理規範相關的規定，二方面你應該不太可能把這樣的資訊分享出去，三方面你心裡的OS可能是：「你講的也不知道是不是真的？」

那如果你今天賣辣椒醬的時候，告訴大家我你的辣椒有哪些成分，怎麼做的，很好吃，消費者可能心中也會半信半疑，你說的是真的嗎？又或者是無感，覺得那些大品牌會讓人更有安全感。

可是，之前我曾經幫一位當家庭主婦多年六十幾歲的媽媽介紹過她自己做的私房菜，她一輩子沒自己賺過錢，也對自己很沒有自信，但她敢擔保，自己做的菜，因為都是給家人吃的，所以有她的愛，營養又美味。我跟大家說，大家給她一點鼓勵吧！你們不覺得，媽媽為我們付出一輩子很辛苦嗎？讓我們多給她一點支持，讓她有勇氣跟信心，結果在那之後，一大堆網友都是這位媽媽的私房菜粉絲，當然，也要這位媽媽真的有實力。但是，大家既然每天都要吃東西，不如就選擇買這位媽媽的私房菜，幫助婦女創業。來吧！來吧！看賣什麼我都買。

這就是從 Why (因為要支持婦女創業)到 HOW（所以買她的私房菜吧）到what（我想知道她有什麼產品），高效能的資訊傳遞方式。
因此，今天如果我們想要用低的廣告預算，去做到高效能的行銷結果，黃金圈理論是一定要去理解，並思考怎麼應用在我們的行銷策略。

其實，創業行銷非常的有趣，當你的想法打動別人時，是比賺錢更快樂的事。

我還是要說，創業雖然起頭難，但在社群媒體崛起的這個時代，說一個好故事，告訴大家為什麼？真的有機會讓你突破重圍，創造奇蹟。

歡迎大家來跟我聊聊斜槓創業唷～