為什麼這篇美國債券ETF 稅鄉民發文收入到精華區：因為在美國債券ETF 稅這個討論話題中，有許多相關的文章在討論，這篇最有參考價值！作者jack771222 (0.0)看板Foreign_Inv標題[請益] 債券etf 股息稅時間T...
美國債券ETF 稅 在 我要做富翁｜平民化教學｜投資不是大鱷專利 Instagram 的最讚貼文
2020-07-03 04:24:25
Wayne: 本人將會短期內移居台灣，台灣生活較平可以實現財務自由。打算主力投資美國債券ETF 收息作生活費，另外20%左右買S&P/Nasdaq指數ETF作長線投資/儲蓄。 想請教施傅對投資美國債券ETF 和 指數ETF 意見，謝！ 施傅： 不同國家指數都有不同表現，普遍嚟講投資當地指數，...
想和各位討論一下債券etf的股息稅問題，確認一下我的認知是否有誤。
我的理解是：
單獨投資美國債券因為屬於利息所得，所以不扣30% withholding tax
但若投資美國上市的債券etf，則etf發的股息要扣30% withholding tax
那如果投資台灣上市的債券etf,是否就可以避開30%稅的問題呢？雖然台灣上市的債券e
tf管理費比美國貴不少，但若加上這個稅務優勢，反倒變成比較划算了（高利率產品）。
因為台灣的etf基金直接持有美國債券，美國債券配息時，照理不會先扣30%稅再配給台灣
etf。
不知我這樣講有沒有錯誤的地方呢？向各位高手請益。
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※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 42.77.66.148
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※ 編輯: jack771222 (42.77.66.148), 12/25/2018 19:54:05
※ 編輯: jack771222 (42.77.66.148), 12/25/2018 19:56:04
推 urforbear: 想知道+1 12/25 20:05
→ mymars: 你可以查元大20年美債ETF就知道了 12/25 20:49
→ mymars: ""因為元大投資是機構法人直接購買美國債券是免稅的。"" 12/25 20:50
→ vyvian: 沒錯，不過某些券商債券etf會自動退稅 12/25 21:03
推 ast2: 你的理解是錯誤的 12/25 21:25
推 SP500StrongB: 這其實不一定，但元大國債就是免稅（美國） 12/25 23:19
→ dreamsweaver: ↑看到鋒哥說，00679B是免股息稅的 12/25 23:34
推 Delisaac: 事實上你直接買TLT,IEF也是可以100%退稅的 只是較麻煩 12/26 00:19
→ Delisaac: LQD,HYG等ETF 退稅比率從40%-70%都有 要自己去查 12/26 00:19
推 narowang: 請忽略5樓的回覆，台灣發行外國公債的ETF,發行商是台灣 12/26 01:46
→ narowang: 的投信，對於美國來說是外國投資機構，基本上是簽署W8-B 12/26 01:46
→ narowang: EN-E，因此符合美國國債免除withholding tax的條件，而 12/26 01:46
→ narowang: 投信發行受益憑證與美國稅務無關，基本上是台灣基金，稅 12/26 01:46
→ narowang: 法上應該還是算「境內所得」，這點可以向國稅局求證，以 12/26 01:46
→ narowang: 上 12/26 01:47
→ ast2: 樓上你在胡扯什麼 什麼亂七八糟的 我說的是指原波講投資美國 12/26 02:38
→ ast2: 債券ETF是要扣30 %的稅是錯的 12/26 02:38
→ ast2: 不要不懂裝懂 12/26 02:47
推 SP500StrongB: 大家半夜火氣很大 12/26 10:02
→ narowang: ast2 我這樣跟你說好了，投資美國ETF 基本上稅務上原則 12/26 11:15
→ narowang: 上就是先以30%,能退退多少不一定，你可以在回覆上清楚說 12/26 11:15
→ narowang: 明，只說一句理解錯誤確不指出錯誤的點，這種回覆本來就 12/26 11:15
→ narowang: 可以無視，而且說我不懂裝懂？這一點就麻煩你去查查我過 12/26 11:15
→ narowang: 去發過的文章，我寫的內容基本上都源自IRS上的公告與刊 12/26 11:15
→ narowang: 物，是自己親自閱讀後整理並分享的，而且本人本身就是在 12/26 11:15
→ narowang: 業界工作，實務面經驗絕對不是你說不懂裝懂 12/26 11:15
→ narowang: 另外，ast2您有看清楚原本問題是什麼嗎？我回答的部分又 12/26 11:19
→ narowang: 是什麼嗎？如果連閱讀能力都有所欠缺，又何來資格評斷別 12/26 11:19
→ narowang: 人不夠格，雖然這件事可以貽笑大方，但對於您的評論關乎 12/26 11:19
→ narowang: 本人名譽，所以勢必要在推文裡澄清 12/26 11:19
推 love942cg: 請問只有國債能免除withholding tax，公司債呢？ 12/26 12:05
推 Delisaac: 每檔不一樣 像LQD大概退六成 HYG退少一點 12/26 18:59
推 LTpeacecraft: 感謝N大解釋，有些東西視而不見似乎比較好 12/26 19:32
推 Latte7: ast2可以說明一下妳的資訊來原嗎 12/26 20:05
→ jack771222: 感謝大家熱烈回應，整理一下推文的說法：美國債券etf 12/26 21:24
→ jack771222: 部分可退稅，每一檔退稅比例不同。 台灣發行的美國公 12/26 21:24
→ jack771222: 債etf不會被課withholding tax。那不知道台灣發行的 12/26 21:24
→ jack771222: 公司債etf是否會被課到30%呢？ 12/26 21:24
→ narowang: withholding tax主要是美國針對NRA的稅務，那台灣發行的 12/27 01:33
→ narowang: ETF為何台灣投資人要適用美國稅法呢？前面提到了台灣基 12/27 01:33
→ narowang: 金公司投資美國債券，如果符合條件那利息就是不受到30% 12/27 01:33
→ narowang: 限制，這樣他在發放成受益憑證的利息就是以沒被扣稅的利 12/27 01:33
→ narowang: 息來做配發，而由於是本國發行的ETF交易幣別為台幣，因 12/27 01:33
→ narowang: 此受益配發是以台幣，因此會有匯兌上的減損是可以預期的 12/27 01:33
→ AFP: 台灣註冊基金發股利要不要扣繳，是看台灣稅法不是美國稅法 12/27 09:26
→ AFP: 同樣投資SP500的ETF發股利，美國ETF要扣繳，倫敦ETF免扣繳 12/27 09:29
→ AFP: 以上僅指基金配息給投資人這一段。標的資產到基金這一段 12/27 09:31
→ AFP: 情況就更複雜了 12/27 09:31