#囤房稅中央不修法打開天花板地方怎麼再調高稅率
#增加的稅收要確實花在推進居住正義的點上

今天下班後，在看柯市長議會備詢直播，大家很關心囤房稅的議題，發現有人cue我對居住正義的看法。

👉我想這已經不是第一次提到
#我支持囤房稅而且更支持應該再調高稅率。

雖然台北市早在#2015年就開始實行囤房稅了，但還是面臨了一些問題，
⚠️在中央的法規對於囤房稅目前設定持有3戶以上各縣市可以訂差別稅率 #最高3.6%的極限，在沒有打開天花板的情況下又怎麼能讓地方有法源依據再調高囤房稅呢?

鼓勵釋出房屋、活絡買賣市場，達到供給增加，需求降低，才能讓打算租屋、買房的年輕人，可以擁有更多、更合理的房價選擇。

⚠️我也認為居住正義是相當重要的議題，囤房稅是其中一個嚇阻囤房的行政手段，但要達到目的其實不能只有這樣，除了課徵囤房稅，刺激房屋買賣及租賃市場外，我們也需要思考，如何推行其他居住正義政策？

👉我個人建議，修法提高稅收後，可以考慮將增加囤房稅後因而產生的更多稅收，實際用在推動居住正義的相關政策，例如 #提高租金補貼金額、 #增建社會住宅等方案，都需要更多且穩定財源支應經費，這麼一來，不只收稅有效果，花錢也才能在點上，用政策的引導效應幫助我們這一代的年輕人，擁有更好的居住生活，實踐居住正義的價值。

最後我也必須說，中央地方應該一起攜手為居住正義努力。
民進黨政府選前，總以「居住正義」當作標榜，結果選後卻不願意從修法層面支持提高囤房稅，藉由地方可以自主當藉口，眼看房價愈漲愈高，中央的執政官員卻表現出面對打房的消極態度，難怪大家都想問「民進黨執政後為了我們這些年輕人做了什麼？」

【劉北元總經理。時事即時分析】今年第14號颱風「昌鴻」生成！ 雖然還不知道颱風來不來，但是該怎麼投保、可以怎麼保？如何防患於未然，還是值得了解。今天來提前關心一下你的屋子＆車子可以有哪些保障？

問題：

1. 🏠房屋老舊，每次颱風來就漏水，家具裝潢常常受損，有保險可以買嗎？保險費貴不貴？

2. 🚕大樓地下室淹水，停放的車輛全泡了水，汽車保險的甲式全險賠不賠？如果大樓本身有投保颱風洪水附加保險，車輛在地下室遭水淹，保險公司有沒有理賠？

過去台灣一遭遇颱風，威力都不小，打開電視新聞，隨處可見不是整條街道成了水鄉澤國，就是廣告招牌或路樹倒了一地，災情十分慘重。
我想，一定有許多人想知道，這樣的損失有沒有可能買保險？如果可以，保障範圍又是如何？保費貴不貴？
就讓我順應時勢，來為大家介紹一下颱風洪水保險相關的常識吧。

🏠我們先來談住宅好了。這該是大家最關切的問題。

＊🔖投保居家綜合險🔖
因為颱風夾帶豪雨造成家裡淹水，窗門被漫天飛舞的異物砸破後屋內進水，導致家中的財物損失，這些災害於颱風來襲時十分常見。若是要用保險來分擔這一類型的財產損失，確實是可以為房屋投保颱風洪水保險。

然而，首先要知道的是，颱風洪水保險在目前的保險市場中並不是獨立的商品，可供客戶單獨投保，想要買颱風洪水險的人，必須是家中的房屋已經有投保住宅火災保險，才能向保險公司要求加繳保險費，投保颱風洪水附加保險。
也就是說，只有投保住宅火災保險的家庭，遇上颱風的損失，保險公司是不會理賠的。
除了前面所說的投保模式之外，另一種方法是直接投保同時涵蓋火險與颱風洪水險的居家綜合險，在颱風侵襲時，也可以獲得保障。

＊🔖各區域及住宅投保金額不同，重災區通常較高🔖
至於保險費，由於台灣地區各地遭遇颱風侵襲之機率及受災情形並不相同，建築物的形式亦有所差別，因此，不是每個區域及住宅投保金額都一樣，通常來說，地下室及一樓的保費就比較貴，而參考保險事業發展中心的文獻資料，基隆、宜蘭、花東、屏東等每次颱風來受災最嚴重的地區，保費也較高。
一般而言，國內30餘坪一般住家投保足額住宅火險加保颱風洪水險為例，平均約4000元的颱風洪水險。

但有些民眾比較精打細算，愛貪小便宜，颱風季快到時，才想加保颱風洪水險，颱風季節一過又想辦理退保，拿回部分保險費。
這種情形叫做逆選擇，高風險時節才加保，低風險時便退保，這樣將會造成保險費率的扭曲，因此，保險實務的做法是每年5～10月中途加保者，必須按全年保費的100％計算保費，且中途退保的人也不會給予退費。

＊🔖間接損失不理賠🔖
其次，家中所有的財物損失必須是直接因颱風洪水所造成的，才屬於理賠範圍，如果是間接因為颱風洪水所造成的損失，則不在理賠的範圍內。
我舉個最簡單的例子好了，家中因為颱風停電二天，造成冰箱內部存放的食物腐敗毀損，這就屬於間接損失，因為冰箱內的食物並不是直接因颱風或洪水造成損壞；但是，如果是因為家中淹水，冰箱被洪水沖走，那麼除了冰箱之外，連帶裡面存放的食品，保險公司都應理賠。

再來，颱風洪水保險的理賠範圍，建築物本身及其裝修、擺放在建築物內的動產都在承保範圍之內，但是，除此之外，被保險人於保險事故發生後所支出之下列各項費用，保險公司亦負賠償責任：

一、 清除費用：指為清除受損保險標的物之殘餘物所生之必要費用。例如清理淤泥、垃圾或毀損財物的人工費用。

二、 臨時住宿費用：投保建築物毀損致不適合居住時，在修復或重建期間，被保險人必須暫住旅社或租賃房屋，所支出之合理臨時住宿費用，每一事故之補償限額每日最高為新台幣參仟元，但以六十日為限。

這裡有一點要特別提出來提醒大家，颱風來襲期間，若是因為門窗緊密度不夠而滲水，或屋頂結構不良而漏水，造成屋內裝修或動產之損失，並不在理賠範疇。

＊🔖雨水、砂塵導致的損失不賠🔖
颱風洪水附加險的除外不保事項便有特別聲明：因雨水、砂塵等引起之損失，保險公司是不理賠的，但投保建築物的屋頂、門窗、通氣口或牆壁先直接遭受颱風損壞，造成破孔，致使該投保建築物之內部裝修或置存於建築物內之動產，遭受雨水或砂塵等所致之損失，不在此限。請大家注意一下喔。

🚗談完住宅颱風洪水附加保險後，現在該聊一聊汽車了。

一般的汽車保險，不論是甲、乙、丙何種形式的保單，對於颱風或洪水所造成的車輛毀損並不負理賠責任，車主必須另行加保汽車車體損失保險颱風、地震、海嘯、冰雹、洪水或因雨積水附加條款，才能讓愛車獲得保險的保障。

＊🔖加保汽車的颱風洪水附加條款🔖
汽車車體損失保險颱風、地震、海嘯、冰雹、洪水或因雨積水附加條款的保險費大約是汽車價值的0.79%，也就是100萬的汽車，保費約7900元，感覺上不是很便宜；又因為汽車是可移動的財產，在中央氣象局發布陸上颱風警報後，車主可以選擇安全的地方停放車輛，來避免風災的損害，買保險並不是唯一的避險方法，因此，汽車的颱風洪水附加條款的投保比率並不高。

若想要為愛車投保，又要經濟實惠些，目前有些保險公司推出「汽車保險泡水車補償損失險」或「汽車天災事故損失補償險」，亦即承保範圍僅限縮在車輛泡水的損失上，其他如廣告招牌或路樹砸傷的損失，均不在承保範圍內。

根據產險公會所刊載之文獻資料顯示（黃淑燕著，保險實務（一）第六十四期） ， 不論是「汽車保險泡水車補償損失 險」或是「汽車天災事故損失補償險」的保險金額大致上都採限額投保，最高為20 萬元，最低為5萬元，在保險金額內的損失是以實損實賠的方式賠付。
舉例來說，不分價位的國產車選擇投保限額10萬的「泡水車補償損失險」，倘採固定費率，一年的保費約一千元。

＊🔖理賠方式：車輛修復的實際費用🔖
車主若投保汽車車體損失保險颱風、地震、海嘯、冰雹、洪水或因雨積水附加條款，在遭遇損害時，保險公司理賠的方式是以車輛修復的實際費用為原則，可是，如果整車泡水，或被倒塌路樹或廣告招牌壓垮等損失較嚴重的情形下，若車輛已無修復的價值，保險公司將會比照全損方式賠付車輛當時的實際價值。

最後要提醒大家，即便住宅已經投保颱風洪水附加保險，但停放在家中或地下室的車輛泡水，並不在保單保障範圍之內，仍然需要投保汽車車體損失險，附加颱風及洪水附加條款，才能獲得相關保障。

聊了這麼多，希望對大家對於颱風洪水險有比較完整的認識。

劉北元的保險世界，我們下次再聊。

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天下雜誌今天6/17最新出刊專題報導「全國房價、租金指數均創新高！小英的居住正義出了什麼問題？」記者訪問了我對此議題的看法。相關報導連結如下：
https://www.cw.com.tw/article/article.action?id=5100753

四年前蔡總統針對房市提出三箭：8年內興建20萬戶只租不賣的社會住宅、健全租屋市場、還將對「不動產持有稅」全面改革。四年過去了，這三支箭成效如何？

截至2020年5月，新建社宅的目標12萬戶，目前只有4.6萬戶，完成率為38%；健全租屋市場的包租代管目標8萬戶，目前僅約8000戶，完成率更僅有1成。而全國不動產持有稅的稅基，與市價差距反而愈來愈大。

這三箭為何全部落靶？或者進一步問，應該要如何才能射中要害？

雖然各界有許多不同的看法，除了專訪內容外，在此我進一步補充：我始終認為沒有萬靈丹，可以一箭三鵰！唯有萬箭齊發，多管齊下，才有可能解決長久以來的房市困境。

因此，我認為不論「房屋」或「土地」，稅基乘上稅率才是要繳的稅負，故房地的「稅基」及「稅率」這兩者都要被檢討！房地產金融相關政策，包括「房貸成數」及「房貸利率」也都應該重新檢討。這其中又要嚴格區分「自住」與「非自住」的差別待遇，才能逐漸改善當前嚴重的房市問題。

除了財稅與金融多管齊下外，更重要的是「健全房地產的市場機制」，讓「租賃」及「買賣」兩個市場，包括預售新推個案及中古零售個戶，都要資訊透明，不能欺騙消費者，也不能形成「黒市」，消費者缺乏對市場及政府的「信任」！

「中央政府」各相關部會，特別包括內政部、財政部、央行及金管會與「地方政府」各局處都有責任，而非互推皮球，更重要的是民意機關本於監督職責，而非與利益團體相互掛勾，大家共同努力去面對當前台灣的高房價、高空屋率、低負擔能力等各種複雜且矛盾的房市問題。

台灣房地產已經造成嚴重的經濟及社會問題，根本關鍵是「政治凌駕專業」、「少數既得利益者綁架多數人民的基本權益」！惟有多數人民發揮共識，集體行動，展現力量，才能看到逐漸改革的曙光！

調降房屋稅，讓市民安心宜居❓❓❓❓❓❗❗❗❗❗
　
昨天林智堅市長到議會做市長施政報告，他提到讓市民住得安心是市府努力的工作，持續推行像是租金補貼、包租代管、調降房屋稅等。
　
我聽到「調降房屋稅」被歸類在安心宜居的政策當中，相當地傻眼。難道市長不知道新竹市的高房價已經是年輕人痛苦指數中的第一名嗎？一間 3 房電梯大樓動輒就上千萬元，不吃不喝 7~10 年才買得起。
　
根據信義房屋的調查，過去十年新竹地區的房價指數飆漲了 197 %，等於年輕人要花兩倍的金額才買得起同樣的房子。在這樣的情況下，市府卻以調降房屋稅沾沾自喜，根本是在助長房市投機炒作。
　
然而在房價高漲的同時，新竹市的空屋率卻接近 10 %，有高達 1 萬 6 千多戶的空屋，完全不符合居住需求的市場機制，可以證明許多需求是來自投資客，才會產生如此詭異的現象。
　
根據財政部的定義，一戶家庭的自用住宅最多可以有三間，多出來的就是歸類在「其他供住家用房屋（非自用住宅）」，且立法院 2014 年修正之《房屋稅條例》授權地方政府針對囤房訂定差別稅率，不過現行的《新竹市房屋稅徵收自治條例》中，不論持有多少戶的非自用住宅，通通只課徵 1.5 % 的稅率。
　
為使寶貴之空餘屋資源得以盡量釋出進入租賃及買賣市場，讓青年買得起房、租得起高品質的屋子，時代力量議會黨團於會中建議市長應設定合理之房屋持有成本以抑制房地產投機炒作，依房屋所有權人持有房屋戶數，改革本市房屋稅徵收條例，研擬「其他供住家用房屋」的差別稅率。
　
黨團提議的稅率是：持有本市之其他供住家用房屋兩戶以內者（等於持有 4~5 戶），每戶百分之二點四；三戶以上者（持有 6 戶以上），每戶百分之三點六。
　
對於外界質疑開徵囤房稅可能會讓房東將房屋稅的增額轉嫁到房客身上，我們也建議在修法時，可以同時訂定「誠實申報減免條款」，例如只要能提出證明自己持有的多戶房屋已有出租事實，即可減免房屋稅或維持原 1.5% 之稅率，這樣不但不會增加房東與房客負擔，反而可以讓過去始終處在檯面下交易的房屋租賃市場檯面化，有助於政府管理租賃市場。
　
很遺憾地，市長並沒有在會議中立即表態支持，只提到他不清楚我引用的是內政部營建署最新的資料，還需要回去了解，才能在書面回覆我。這樣的答覆實在是讓人很失望。
　
請市長不要再閃躲飄，唯有開徵囤房稅，青年才能安心宜居。
　
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時力黨團相關發文：

廖子齊 香山女兒前進議會
課徵囤房稅，落實居住正義！　
https://reurl.cc/XXRo5g

蔡惠婷 小鳥老師東區飛翔
實踐居住正義 呼籲國民兩黨共同支持房屋稅改革！
https://reurl.cc/M7jrXp
　
相關媒體報導：
時力竹市議會黨團提議 市府修房屋稅差別稅率
https://udn.com/news/story/7324/4144009

實踐居住正義 時代力量提案「囤房稅」改革
https://youtu.be/WDoicnEqdR4