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內部控制制度自行評估作業程序
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內部稽核組織
子公司若設有專任內部稽核人員,覆核其所陳報之稽核報告,並追蹤其內部控制制度缺失及異常事項改善情形。 四、稽核作業程序: 1. 本公司稽核室每年年底前依風險評估 ...
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