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內部控制五大要素舉例
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政府內部控制與監督作業觀念及實務運用
例行監督:各單位主管人員本於職責就分層負責授權業務執行. 督導。 • 自行評估:由相關單位依職責分工評估內部控制五項組成要素. 運作之有效程度。
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