📚#元照新書賞閱📚公司治理與法令遵循
【作 者】王文宇／臺大法律學院教授兼比較法研究中心主任
　
【本書簡介】
🔹梳理現行法律（包括公司、證交法）規定並說明之，同時釐清法規與實務扞格之處（如「經營階層」意涵），並針對相關的法規命令及「軟法」（如實務守則），一併闡明。
🔹第一部分「總論」扼要說明管制策略與發展趨勢；第二部分「公司治理」與第三部分「法令遵循」，依序介紹相關法規與實務。
🔹收錄28則案例或專題研究，結合理論與實務，除了分析本土的重要案例與事件外，也評論國際性議題，以拓展讀者視野。
🔹參與公司治理的企業家（董事與經理人）、專業人士（律師與會計師）、以及有志學習的法商學院學生，皆可藉由此書一窺「公司治理」與「法令遵循」的重要性。
　
詳細介紹：http://www.angle.com.tw/Book.asp?BKID=12914
　
　
⭐聯合推薦⭐

⭐賴英照（前司法院院長）　
　　
王文宇教授是權威的公司法學者，兼有深厚的法學素養和豐富的實務經驗。《公司治理與法令遵循》是他結合學術與實務的結晶，有精采的法學論述，更有實用的專業知識。不論在大學從事學術研究，或在實務界處理企業法律問題，這都是一本案頭必備的好書，特為推薦。
　　
　
⭐陳 冲（新世代金融基金會董事長／前行政院院長）
　
荀子嘗謂：「主其心而慎治之」。文宇教授新著，以法學為經，以人性為緯，多面相剖析公司治理，多層次解讀法令遵循，貫穿其間者，洋溢荀子之道。法遵治理典籍，汗牛充棟，我獨愛2018 Commonsense Principles 2.0，深入淺出，言簡意賅，而Commonsense意謂源自人性，與本書立論，恰相輝映。厥為文宇兄博古通今、學貫中西的最佳註腳。
　
　
⭐曾繁城（創意電子董事長／台積電董事）　
　
金管會於2020年8月發布「公司治理3.0─永續發展藍圖」，可以觀察到過去公司治理較聚焦在董事會職能的強化、資訊透明的揭露，現在隨著全球氣候變遷，各國開始重視ESG永續發展相關的議題，這個趨勢已經是普世價值，沒有任何企業能夠置身於這股永續發展的潮流之外。
　
王文宇教授是學術與實務兼具的法律專業人士，多年來致力推動公司治理不餘遺力，並且已擔任創意電子獨立董事13年，對於公司能夠連續七屆獲得公司治理評鑑前5%的殊榮，貢獻卓著。現今 王文宇教授整理並結合其學術的研究和擔任上市、櫃公司獨立董事的實務經驗，彙編成冊，推出《公司治理與法令遵循》一書，除闡述公司治理架構、董事當責義務及法令遵循外，對於時下熱門話題如資訊安全及ESG相關議題也有所著墨，內容豐富但言簡意賅，個人深受啟發。
　
相信這本《公司治理與法令遵循》對莘莘學子、上市、櫃公司董事和經營團隊及公司治理專業人士會有醍醐灌頂之效，更企盼所有的讀者對於公司治理能夠本於初心，方得始終。
　
　　
⭐胡星陽（國立臺灣大學財務金融學系教授兼管理學院院長）
　
公司治理的議題越來越重要，相關的報導也經常出現在報章雜誌。好的公司治理制度要達到兩個目標：消極面要避免公司經營不善，不讓投資人蒙受像大同或康友-KY這樣的慘劇。積極面要促進公司設定正確的方向和有效率的執行。
　
《公司治理與法令遵循》對公司治理做全面性的介紹，兼顧消極和積極兩個目標，充分反映了作者多年來在學術界、實務界和政府單位的經驗，這樣的結合恰恰是公司治理這個領域所需要的。
　
書中處處可見作者的洞見，值得細讀深思。例如近來有很多討論國內是否應引進SPAC（特殊目的收購公司）制度，作者就指出SPAC的核心是發起人與經營團隊，而國內的根本問題在於法規上的不足，缺乏這類型的專業投資人。
　
　
⭐陳清祥（中華公司治理協會理事長）　　
　
強化法令遵循　落實公司治理
　
法令遵循制度在金融機構已經行之多年，直到兆豐銀行紐約分行因違反洗錢防制相關法令被重罰1.8億美金，才再次被強調。近年來，廣明案（反托拉斯法）、聯電案（營業秘密法）、駭客入侵案（資通安全管理法）、臉書個資外洩案（個人資料保護法）等，都是提醒各行業應更重視風險管理及法令遵循制度。
　
欣見文宇兄以多年累積的專業知識和實務經驗，闡述公司治理及法令遵循各相關層面的議題，輔以經典的國內外實際案例剖析，是一本兼具學術理論與實務探討的好書，研習公司治理與法令遵循制度的參考指引。相信本書定能給產、官、學界帶來啟發和借鏡，協助規劃及落實法令遵循制度，釐清及規範董事監督義務，齊心落實公司治理。
　
　
⭐何麗梅（台積電歐亞業務資深副總經理）　　　
　
王教授擔任台積電轉投資創意電子獨立董事多年，熟諳公司法理論與實務，如今完成公司治理大作，可喜可賀。本書深入淺出，闡明相關法規、剖析治理機制；視角寬廣，既探討國際趨勢，也檢視知名案例，可讀性高，適合所有董事與經理人閱讀。
　
本人身為實務工作者，在台積電擔任企業社會責任委員會主席多年，深知追求「永續」是提升企業價值，促進企業成長的不二法門。企業永續之推動，首在於領導人對於永續文化之建立，並將ESG之精神及各項規範融入於企業日常營運及決策中，上行下效，成為企業的DNA的一部分。
　
本書以淺顯文字介紹ESG、公司治理之法律與法遵面向，深具參考價值；尤其收錄敝公司融合ESG之限制型股票案例，足見理念相同！
　
　
⭐林靖揚（Sullivan & Cromwell LLP合夥人）　　　
　
二十年前在台大法研所師從王文宇教授學習公司法制時，對於老師諸多先進的公司法理念，包括將法人視為不同利害關係人（stakeholders）間的法律關係的核心重新解構「公司」的概念，深感敬佩，這些理念也成為伴隨我執業十餘載的暮鼓晨鐘。
　
《公司治理與法令遵循》一書，延續老師一貫風格，跳脫許多比較法著作羅列各國法規和台灣法規進行比較的傳統套路，以台灣本身的法制為骨架，以國內外近年的公司治理和法令遵循熱點議題和案例為發想，將外國法制、實務和學者見解穿插於文中，刺激讀者思考。由於讀者對於相關議題和案例或已於新聞中耳熟能詳，在閱讀過程中極易產生共鳴，隨著內容跌宕猶如和老師隔空時而探討、時而論辯，時而被深深說服，趣味盎然。
　
本人過去十五年在紐約、香港等金融中心從事證券發行和公司併購等業務，對於本書探討的許多觀點深有所感。尤其，各市場的法制文化不同，絕非「參考先進法制」就能憑空產生適當的法制規範或最佳實務（best practice）。例如，一般而言，美國法制長期依賴訴訟和法院形成規範、而香港更借重專業的證券監管機關來防弊。
　
本書探討了諸多重要的實務案例。如樂陞案引出的買方資金證明問題，在美國並無法規強制要求上市公司併購的買方提供資金證明，但實務上併購案賣方的董事會均會有此要求，以滿足董事誠信義務降低訴訟風險，而香港則更偏向監管機構介入，由證監會要求買方的財務顧問出具資金確認函。又如上市公司併購時的賣方董事會下設特別委員會，在美國和香港均非法律強行要求，實務上設置的主要目的是為了處理有利益衝突的情形，並非所有併購均有必要。再如榮化併購案，如果李氏家族在買方實體的上層結構中有持股，在美國和香港將有不同的披露要求，且在香港更可能導致李氏家族不能在股東會投票等等，均有整體的法制思維支撐。
　
這兩年朝野倡議將台灣建設為亞洲金融中心之一。跨國企業考慮上市、融資的市場時，除了經濟因素外，法制基礎建設也極為關鍵。同樣的，國際投資人在選擇投資標的時，公司治理和法令遵循也是重要的考量。如本書所強調，良好的公司治理法制必須同時能「興利」和「防弊」。同樣的，當一家公司在考慮其公司治理，例如董事會和委員會的組成、股權激勵制度的設計時，也離不開決策對於受影響的利害關係人可能帶來正面、負面的行為動機。當然，無論何種制度設計，都無法自外於台灣的法制、文化、主管機關和法院的專業性等，否則徒法不足以自行。
　
閱讀至此，忽聞鳥鳴。轉頭一看不覺天邊已微明。幾個小時的深夜閱讀收穫滿滿，不啻是疫情下在家工作時的最佳精神食糧。
　
　　
　　
　　
　
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0106華爾街日報

*【沙烏地將大幅減產以提振油價】
沙烏地阿拉伯表示，下個月將單方面在其現有原油生產配額的基礎上減產100萬桶/日。此前，歐佩克+達成協議，將把產量維持在目前的水平不變。
https://cn.wsj.com/articles/%E6%B2%99%E7%83%8F%E5%9C%B0%E5%B0%87%E9%A1%8D%E5%A4%96%E6%B8%9B%E7%94%A2%E6%AF%8F%E6%97%A5100%E8%90%AC%E6%A1%B6%E5%8E%9F%E6%B2%B9-11609889709

*【原油期貨大漲近5%，收於去年2月以來最高水平】
原油期貨周二大漲近5%，美國油價自2020年2月以來首次突破50美元。此前歐佩克及其盟友就2月起的減產計劃達成協議，沙烏地自願承擔了更大的減產任務。
https://cn.wsj.com/articles/%E5%8E%9F%E6%B2%B9%E6%9C%9F%E8%B2%A8%E5%A4%A7%E6%BC%B2%E8%BF%915%EF%BC%8C%E6%94%B6%E6%96%BC%E5%8E%BB%E5%B9%B42%E6%9C%88%E4%BB%A5%E4%BE%86%E6%9C%80%E9%AB%98%E6%B0%B4%E5%B9%B3-11609890399?tesla=y

*【德國將封鎖措施延長至本月底，因新冠感染和死亡病例持續攀升】
德國將把其封鎖措施延長至1月底，並收緊一些規定，因儘管在去年12月中實施了嚴格的限制措施，感染和死亡病例仍在持續上升。
https://cn.wsj.com/articles/%E5%BE%B7%E5%9C%8B%E5%B0%87%E5%B0%81%E9%8E%96%E6%8E%AA%E6%96%BD%E5%BB%B6%E9%95%B7%E8%87%B3%E6%9C%AC%E6%9C%88%E5%BA%95%EF%BC%8C%E5%9B%A0%E6%96%B0%E5%86%A0%E6%84%9F%E6%9F%93%E5%92%8C%E6%AD%BB%E4%BA%A1%E7%97%85%E4%BE%8B%E6%8C%81%E7%BA%8C%E6%94%80%E5%8D%87-11609889409

*【英國第三度實施全國封鎖，直至2月中旬】
英國首相強森頒布全國封鎖令，下令英國民眾待在家裡直到2月中旬，因為一種新冠變種導致感染率不斷飆升。
https://cn.wsj.com/articles/%E8%8B%B1%E5%9C%8B%E7%AC%AC%E4%B8%89%E5%BA%A6%E5%AF%A6%E6%96%BD%E5%85%A8%E5%9C%8B%E5%B0%81%E9%8E%96%EF%BC%8C%E7%9B%B4%E8%87%B32%E6%9C%88%E4%B8%AD%E6%97%AC-11609803008?tesla=y

*【韓國人口首次下降，新冠疫情可能雪上加霜】
根據韓國政府公布的公民登記數據，作為亞洲第四大經濟體的韓國去年人口為5,180萬，比2019年減少20,838人，進入下降趨勢，新冠疫情可能使這一趨勢惡化。
https://cn.wsj.com/articles/%E9%9F%93%E5%9C%8B%E4%BA%BA%E5%8F%A3%E9%A6%96%E6%AC%A1%E4%B8%8B%E9%99%8D%EF%BC%8C%E6%96%B0%E5%86%A0%E7%96%AB%E6%83%85%E5%8F%AF%E8%83%BD%E9%9B%AA%E4%B8%8A%E5%8A%A0%E9%9C%9C-11609809609

*【喬治亞州檢測到感染變異新冠毒株的病例】
喬治亞州的衛生官員表示，最先在英國發現的高傳染性變異新冠病毒株，已在該州被檢測到。
https://cn.wsj.com/articles/%E4%BD%90%E6%B2%BB%E4%BA%9E%E5%B7%9E%E6%AA%A2%E6%B8%AC%E5%88%B0%E6%84%9F%E6%9F%93%E8%AE%8A%E7%95%B0%E6%96%B0%E5%86%A0%E6%AF%92%E6%A0%AA%E7%9A%84%E7%97%85%E4%BE%8B-11609893009

*【Moderna上調2021年新冠疫苗產量預期，料至少可生產6億劑】
Moderna Inc.表示，今年料能夠生產至少6億劑該公司研發的新冠疫苗，比其原先預計的產量多出1億劑。
https://cn.wsj.com/articles/moderna%E4%B8%8A%E8%AA%BF%E5%85%B6%E6%96%B0%E5%86%A0%E7%96%AB%E8%8B%972021%E5%B9%B4%E6%9C%80%E4%BD%8E%E7%94%A2%E9%87%8F%E9%A0%90%E4%BC%B0-11609803309?tesla=y

*【川普簽署行政令，禁止與支付寶等八款中國應用進行交易】
美國總統川普簽署行政令，禁止與八個與中國相關的應用程式進行交易，其中包括中國億萬富豪馬雲麾下螞蟻集團的支付平台支付寶。
https://cn.wsj.com/articles/%E7%89%B9%E6%9C%97%E6%99%AE%E7%B0%BD%E7%BD%B2%E8%A1%8C%E6%94%BF%E4%BB%A4%EF%BC%8C%E7%A6%81%E6%AD%A2%E8%88%87%E6%94%AF%E4%BB%98%E5%AF%B6%E7%AD%89%E5%85%AB%E6%AC%BE%E4%B8%AD%E5%9C%8B%E6%87%89%E7%94%A8%E9%80%B2%E8%A1%8C%E4%BA%A4%E6%98%93-11609893910

*【投資者押注「萬物上漲」行情將持續】
投資者湧入了從比特幣到新興市場的各個領域，給華爾街歷史上最瘋狂的年度之一劃上了句號，現在他們憧憬強有力的經濟復甦，將推動市場進一步上漲。
https://cn.wsj.com/articles/%E6%8A%95%E8%B3%87%E8%80%85%E6%8A%BC%E6%B3%A8%E3%80%8C%E8%90%AC%E7%89%A9%E4%B8%8A%E6%BC%B2%E3%80%8D%E8%A1%8C%E6%83%85%E5%B0%87%E6%8C%81%E7%BA%8C-11609733115

*【私募融資有望在2021年出現反彈】
私募股權公司經歷了一年融資低潮，投資者的胃口反倒被調動起來，種種跡象表明，私募融資將在2021年出現反彈。
https://cn.wsj.com/articles/%E7%A7%81%E5%8B%9F%E8%9E%8D%E8%B3%87%E6%9C%89%E6%9C%9B%E5%9C%A82021%E5%B9%B4%E5%87%BA%E7%8F%BE%E5%8F%8D%E5%BD%88-11609817111

*【亞馬遜被中國法院裁定禁止使用AWS標識】
北京一家法院裁定，亞馬遜公司在中國不能使用其雲計算業務的AWS標識，這是這家已經受到中國法規和競爭對手阻礙的公司面臨的最新頭痛問題。
https://cn.wsj.com/articles/%E4%BA%9E%E9%A6%AC%E9%81%9C%E8%A2%AB%E4%B8%AD%E5%9C%8B%E6%B3%95%E9%99%A2%E8%A3%81%E5%AE%9A%E7%A6%81%E6%AD%A2%E4%BD%BF%E7%94%A8aws%E6%A8%99%E8%AD%98-11609845452

*【中國華融原董事長賴小民被判處死刑】
中國一法院以受賄和貪污罪判處中國華融原董事長賴小民死刑。這一罕見的死刑判決的出爐適逢中國政府為抵禦金融風險而開展一場監管行動，同時中國長期以來一直在打擊貪腐。
https://cn.wsj.com/articles/%E4%B8%AD%E5%9C%8B%E8%8F%AF%E8%9E%8D%E5%8E%9F%E8%91%A3%E4%BA%8B%E9%95%B7%E8%B3%B4%E5%B0%8F%E6%B0%91%E8%A2%AB%E5%88%A4%E8%99%95%E6%AD%BB%E5%88%91-11609844227

*【川普前經濟顧問科恩加入IBM】
IBM任命高盛集團前高管、總統川普的前經濟顧問科恩為副董事長和行政領導團隊成員，此時這家科技公司正試圖重振旗鼓。
https://cn.wsj.com/articles/%E7%89%B9%E6%9C%97%E6%99%AE%E5%89%8D%E7%B6%93%E6%BF%9F%E9%A1%A7%E5%95%8F%E7%A7%91%E6%81%A9%E5%8A%A0%E5%85%A5ibm-11609890909

*【美國製造業擴張速度創逾兩年之最】
美國供應管理學會彙編的一項調查數據顯示，去年12月美國製造業活動擴張速度創2018年8月以來最高。
https://cn.wsj.com/articles/%E7%BE%8E%E5%9C%8B%E8%A3%BD%E9%80%A0%E6%A5%AD%E6%93%B4%E5%BC%B5%E9%80%9F%E5%BA%A6%E5%89%B5%E9%80%BE%E5%85%A9%E5%B9%B4%E4%B9%8B%E6%9C%80-11609890401

*【雲市場熱度不減，網絡安全公司Iboss募資1.45億美元】
新冠疫情下轉向遠程辦公的潮流讓雲原生網絡安全公司變成華爾街的寵兒。Iboss Inc.也想加入這場派對。
https://cn.wsj.com/articles/%E9%9B%B2%E5%B8%82%E5%A0%B4%E7%86%B1%E5%BA%A6%E4%B8%8D%E6%B8%9B%EF%BC%8C%E7%B6%B2%E7%B5%A1%E5%AE%89%E5%85%A8%E5%85%AC%E5%8F%B8iboss%E5%8B%9F%E8%B3%871-45%E5%84%84%E7%BE%8E%E5%85%83-11609890909

*【Facebook通知廣告客戶周三開始將再次把喬治亞州列入政治廣告管制名單】
據《華爾街日報》看到的一封電子郵件，社交媒體巨頭Facebook向廣告客戶表示，由於Facebook繼續努力遏制虛假資訊在其平台上的傳播，在決選結束後，喬治亞州將再次被加入現有的政治廣告管制範圍。
https://cn.wsj.com/articles/facebook%E9%80%9A%E7%9F%A5%E5%BB%A3%E5%91%8A%E5%AE%A2%E6%88%B6%E5%91%A8%E4%B8%89%E9%96%8B%E5%A7%8B%E5%B0%87%E5%86%8D%E6%AC%A1%E6%8A%8A%E4%BD%90%E6%B2%BB%E4%BA%9E%E5%B7%9E%E5%88%97%E5%85%A5%E6%94%BF%E6%B2%BB%E5%BB%A3%E5%91%8A%E7%AE%A1%E5%88%B6%E5%90%8D%E5%96%AE-11609890613

#監管 #金融銀行 #加密貨幣 #美國
【監管高層釋出善意，美國貨幣監理署 OCC 徵詢民眾「金融銀行業的加密貨幣用例」】

在法規制定提案通告中（NPR），貨幣監理署表示，監理要求已不再反映出現代的金融體系，將決定對聯邦規則彙編（CFR）中的第 12 編第 7 篇進行多項更動；同時，對銀行在數位技術上的創新，向民眾徵詢意見
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此次通知為上週才勝任貨幣監理署 CFO 的 Brian Brooks 所簽署，他先前曾任職於交易所巨頭 Coinbase 擔綱首席法務長一職

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