為什麼這篇複式記帳app鄉民發文收入到精華區:因為在複式記帳app這個討論話題中,有許多相關的文章在討論,這篇最有參考價值!作者Furella (Furella)看板CFP標題[心得] 推薦手機記帳軟體 iOS MyAsse...
複式記帳app 在 投資理財先生 投資理財 ︳勵志成長 ︳正能量 Instagram 的最佳解答
2021-09-10 21:54:52
「投資前先學會理財」 相信很多朋友想要投資 但投資不是一睡覺起來就有本金 因此在學會投資前,我們要先學會理財 而理財最好的方式就是記錄自己的每筆花費 從中檢視自己的花費是不是有花過度的地方 做到「節流」的效果 那今天來介紹的是我覺得很適合記帳新手可以入門的APP 內文的部份是我個人的...
排版網誌版:
http://bitesize.tw/family-money-management-accounting/
實際接觸「我的記帳本 MyAsset V2」App,大約是去年年底的時候。
起心動念在前言篇已經有提過,使用這一個 App 已有八個多月快要九個月的時間,
他現在依然是我使用過的記帳方式中的第一名!
讓喜歡做流水帳的我,不僅是所有資產負債都在一個頁面上一目暸然,
也能在每個月底做月報表,記錄這一個月以來的收入支出的流向。
因為各種會計科目的安排都非常的方便,每個月底在做會計分帳的時候也都十分簡單!
大大推薦此 App 給有記帳需求的朋友。
首度看此系列篇章的朋友,也請先至前篇文章閱讀,更可以熟悉我在講些什麼喔!
理財從記帳開始系列文章
0. 家庭理財前言 與 理財從記帳開始 目錄篇
http://bitesize.tw/family-money-management-introduction/
1. 建立家庭年度末「資產負債表」評估整體資產狀況
http://bitesize.tw/family-money-management-balance-sheet/
2. 預估下年度預算並製作「收支預算表」設定理財目標
http://bitesize.tw/family-money-management-annual-budget/
本篇重點
・下載此 iOS App
・製作會計科目
– 整合資產負債表與收支預算表
・複式簿記法的簡化原理與範例
・列好科目輸入初始值
– 對照之前做好的資產負債表
・開始動手隨手記帳
– 根據習慣以月收支進行對帳我的對帳流程
・心得及應用問題
下載此 iOS App
作者 Shaowen Lu 有一個 Blog,有關 App 大小疑難雜症應該可以去信詢問他,
也有一個社團可以上去討論記帳的問題。
「我的記帳本」有兩種版本,一為記帳版、一為理財版。
理財版的功能完整,包含無廣告以及外幣、股票、基金功能,
因為外幣功能可以自訂匯率的關係,所以也可以一併將里程、點數等一起計算,
我認為完整的功能很重要,否則會有資產缺失一塊的感覺。
以目前 170 元台幣的價格來說,我認為物超所值!
本篇文章的介紹與心得,都是「理財版」也就是完整版的心得。
製作會計科目
下載完畢開啟以後系統會問你需不需要下載一些範例資料,
我習慣自己開科目,點選取消即可。
接著點選左下角的齒輪按鈕,即可打開系統設定,先從最上方開始設置一本新的帳本。
http://img.bitesize.tw/20190915215531_7.png
![](http://img.bitesize.tw/20190915215531_7.png)
![](http://img.bitesize.tw/20190915215535_76.png)
底下的設定各位可以自己玩玩看,接著最重要的就是科目管理,
因為要記帳一定要先有項目才知道要記些什麼。
我幫大家列出了我這九個月來,有記錄到或是我想到有些人會需要紀錄的會計科目,
大家可以依此列表自行增減,想要某個科目特別知道一個月或一整年到底花了多少錢,
就記的詳細一點。從左至右,共有四個欄位,分別是資產、負債、收入、支出。
http://img.bitesize.tw/20190915193158_86.png
![](http://img.bitesize.tw/20190915193158_86.png)
![](http://img.bitesize.tw/20190915193159_34.png)
這些科目之間的關係我以下圖簡單表示
http://img.bitesize.tw/20190914231701_31.png
![](http://img.bitesize.tw/20190914231701_31.png)
我們可以用前面篇章提到的資產負債表,計算出「總資產」。
而在資產之中,有一些是由負債堆起來的,比如貸款來買房子等等,
我在圖一資產圖表中以綠色的圈圈為表示,意思是資產中可能隱藏著負債。
當我們把綠色圈圈蒐集在一起統計起來,就成為圖二。
將負債獨立出來,剩餘的就是淨資產。
在圖三以及圖四,可以看得出來,有收入以及支出時,
會影響總資產,造成水位的增高以及降低。
複式簿記法的簡化原理與範例
這個軟體就是使用標準的複式簿記法來做記帳。
因為我不是會計本科,我依照我讀的資料整理了一下我個人對於複式簿記的理解,
希望各位先進不吝指教。
我的理解是:「錢不會平白無故的增加與消失,只有從一個地方移動到另一個地方去」,
如此而已。
在本系列的第一篇,我提到了使用「資產負債表」
來詳列某個時間點下的家庭資產與負債水位。
在第二篇我提到了使用收支預算表,來估計家庭本年度的收入與支出。
接下來就是結合兩者,是為複式簿記法。
複式的意思就是兩份,轉出的一方叫貸方,收受的一方叫借方。
如果有學習過日文,這個概念就會更加明確:
把東西借給別人,叫「貸します」,
跟別人借東西叫做「借ります」
複式的意思就是借別人的一方要記錄、收受的一方也要記錄。
傳統的流水帳記錄當日消費的時候,我們可能會簡記為:
文具 120 元
房租 20000 元
水費 340 元
的確流水帳可以這麼記沒有錯,但以這樣的記法我們看不出錢從什麼地方拿出來的,
常常造成對帳困難,當理財的項目變得更多時,也會更加複雜。
然而,當我們加入了錢從哪裡來的流向以後,會變成:
借:文具 120 元
貸:錢包 120 元
借:房租 20000 元
貸:銀行帳戶 20000 元
借:水費 340 元
貸:信用卡 340 元
這樣一來,就引入了一個「轉帳」的觀念。錢從貸方,流到了借方。
傳統的複式簿記法分為左右兩側的借方金額與貸方金額,
有點複雜,在家庭使用中,我們把它想像為「轉帳」會更容易一些。
簡記為:(因為找不到合適的箭頭符號,我將借貸方上下交換)
錢包
L> 文具 120 元
銀行帳戶
L> 房租 20000 元
信用卡
L> 水費 340 元
http://img.bitesize.tw/20190914231255_23.png
![](http://img.bitesize.tw/20190914231255_23.png)
接著詳述幾項科目中轉換時的變化。
金錢在資產與資產中轉換時,只是比例會有所不同,但總資產不會有變化。
同樣在負債與負債之間轉換的時候,也不會有變化,只是比例會有所不同。
http://img.bitesize.tw/20190915215710_82.png
![](http://img.bitesize.tw/20190915215710_82.png)
從郵局領錢的時候,只是錢所在的位子不同,還沒有花掉,所以總資產不會改變。
而負債從信用卡刷卡項目移動到已出帳項目,
也只是項目的變化,所以沒有總資產的增減。
http://img.bitesize.tw/20190915002009_78.png
![](http://img.bitesize.tw/20190915002009_78.png)
接著,若是在資產與負債之間移動呢?同樣也不會產生總資產的變化。
還款即是從資產中還回負債,比如把綠圈圈以橘色填滿,
這樣一來負債減少、淨資產增加,但總資產沒有增減。
借款即是負債增加、淨資產減少,但總資產不變的狀況。
http://img.bitesize.tw/20190915215712_33.png
![](http://img.bitesize.tw/20190915215712_33.png)
http://img.bitesize.tw/20190914231701_31.png
![](http://img.bitesize.tw/20190914231701_31.png)
我們再次回到這個圖,看圖三與圖四的狀況。
有收入,就會讓總資產增加;有支出就會讓總資產減少。
收入大多數的狀況會灌入資產中(I → A);
少數的時候,如信用卡回饋,就會直接出現在對帳單上,此時記為回饋(I → L)。
而支出也同樣的可以簡單地從資產中支出(A → E);
若是從負債中支出,就是刷卡(L → E)。
http://img.bitesize.tw/20190915215724_58.png
![](http://img.bitesize.tw/20190915215724_58.png)
![](http://img.bitesize.tw/20190915215728_36.png)
使用這樣的方法記錄,若是要用手記,一定會記到天荒地老。
而現在使用這個 App 就是方便自如,當我今天想要看這個月的大餐,
到底花了多少錢的時候,就可以把「支出 E. 食 – 大餐」項目點出來,
馬上就能看到我幾月幾號吃了什麼大餐。
http://img.bitesize.tw/20190915220656_47.png
![](http://img.bitesize.tw/20190915220656_47.png)
列好科目輸入初始值
再複習一次第一篇的「資產負債表」。
資產負債表其實就是把資產 A. 與 負債 L. 中的所有項目加總。
所以我很推薦製作資產負債表的過程中,
一邊使用此記帳軟體分記項目,當每個項目的初始值都設定好,
資產負債表也一併做完了。
開始動手隨手記帳
去年十二月底,我將前面的初始值以及科目都準備完成以後,
從一月一日起開始每日隨手記帳。
現在手機幾乎是天天帶在身邊,所以隨手記帳就變得方便很多,
且每一條明細都可以清清楚楚。
設定初始值的時候,「理財版」可以設置外幣選項,
可以將持有的外幣都以其他幣別表示。
我大多數的消費都以信用卡為主,現金消費反而少,
每一筆消費以及轉帳都記錄,就算沒有記到也沒有關係,到時候對信用卡帳即可。
月中我不會多花時間對帳,之前我就設定每一張信用卡的結帳日約在 23 日左右,
所以每個月 29 號以前,我就會收到各家的信用卡帳單。
接著我會開始逐條開始對照金額有無錯誤。
從資產 A. 開始。檢查錢包內的餘額有無錯誤,
如果金額短少就計入「支出. 黑洞」項目之中,反正一定是被某種生活花費花掉了。
接著上各銀行網銀對細目跟餘額,這部分一定都有明細,不會有錯誤。
http://img.bitesize.tw/20190915220732_98.png
![](http://img.bitesize.tw/20190915220732_98.png)
接著是開啟信用卡對帳單,每個月都有數張對帳單,
且我都將所有信用卡的自動扣款設定在同一個銀行帳戶。
利用 APP 內的勾選對帳功能,就可以方便對帳,
對完帳之後,將信用卡刷卡的項目移轉到「已出帳」項目去,
這樣每個月的刷卡總付出款項是多少就很清楚,
也可以再次確認自動扣款銀行帳戶餘額是否足夠。
也能夠輕易地看出來有多少款項是尚未出帳的。
在信用卡對帳時,我也會同時輸入得到的紅利點數以及現金回饋。
基本上到此為止,本月的記帳整理就已經完畢,接著就是確認扣款帳戶餘額夠不夠,
就無需再管他。系統上的首頁,就有四個項目:
日記帳、週收支、月收支與總資產。
前面三項都是不同時間帶的收支狀況,
我一般只會使用日記帳以及月收支做最後的統整,
總資產則是隨時隨地可以知道目前每個帳戶的狀況。
心得及應用問題
使用上到目前為止基本上沒有什麼問題,
否則也不會花了五千多字在介紹這個我非常喜愛的 App。
但其中有個小小問題,在年消費的部分,可以使用右上角的財務圖表,
選擇年消費就可以清楚地看到。
但無法直接計算出年消費有多少是從信用卡支出的,還要另外加總。
主要理由是評估年刷卡量是使用現金回饋還是哩程回饋較佳,
也或是有些信用卡規定免年費的門檻,所以我只能另外自己做 Excel 表格來紀錄。
最後提供一些我在記帳時,曾經遇到的應用問題,以及如何記帳。
如果有朋友有遇到什麼記帳的難題,也歡迎一起提出來,我會新增在後面。
http://img.bitesize.tw/20190915220734_31.png
![](http://img.bitesize.tw/20190915220734_31.png)
![](http://img.bitesize.tw/20190915220736_78.png)
![](http://img.bitesize.tw/20190915220740_44.png)
![](http://img.bitesize.tw/20190915220743_36.png)
![](http://img.bitesize.tw/20190915220745_81.png)
![](http://img.bitesize.tw/20190915220752_39.png)
![](http://img.bitesize.tw/20190915225815_79.png)
我認為比較特殊的記帳,已經記錄在這邊,
如果有其他記帳上的問題,也很歡迎大家留言討論!
--
一口冒險 Bitesized Adventure
http://bitesize.tw
亞洲|台灣|印尼|泰國|菲律賓|日本|馬來西亞|港澳|韓國|新加坡|越南
歐洲|荷蘭|西班牙 北美洲|美國 中美洲|墨西哥 南美洲|智利
大洋洲|澳洲|紐西蘭
--
※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 220.137.11.124 (臺灣)
※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/CFP/M.1568562546.A.004.html
收入 I. 理財收入 - 信用卡 - 抽獎or現金回饋
-> 負債 L. 應付帳款 - 信用卡 - 玉山黑熊 52 元
是比如先前跟朋友一起買東西,幫他代刷,後來又退款嗎?
可能例子要講得詳細一點。
假設你們一人出500合購共1000元的東西,當時各自從自己錢包拿500出來買的。
資產 A. 台幣現金 - 我的錢包
-> 支出 E. 樂 - 買東西 500元
當退款退到你的帳戶的時候
收入 I. 其他收入 - 購物退款
-> 資產 A. 台幣活存 - 郵局 500元
資產 A. 待退帳款 - 退貨退款(這個項目可以加在我列表中「應收帳款」的底下)
-> 資產 A. 台幣活存 - 郵局 500 元
當你把錢轉給你朋友的時候
資產 A. 台幣活存 - 郵局 500元
-> 資產 A. 待退帳款 - 退貨退款 500元
簡單來說,經手朋友的錢,都不會計算在你的收入支出當中,就用資產類別即可。
匯進來、匯出去,這樣一來一往,加總以後就會變成0,
也可以當作給你自己的提醒,如果忘記匯給朋友,待退帳款那邊就會有一筆 500元的資產
※ 編輯: Furella (220.137.26.121 臺灣), 09/30/2019 22:51:18