投資0050不交易，獲利後的實際所得課稅是多少?

昨天看到有網友提出這個疑問，為何照片2中的收益分配金額已近3萬元，卻沒有被收二代健保補充保費，可能有些人不清楚規定，解釋一下原因好了。

1.
首先要了解目前二代健保補充保費的規定，只要所得類別為「股利及利息所得」，且單筆給付達2萬元以上的話。 就要課補充健保費，然後稅率是 2.11%

2.
再來，ETF的收益分配通知跟一般的個股不一樣。 他裡面除了「股利或盈餘所得」外，還包含「國內財產交易所得」等項目。

其中前者屬於課稅範圍，至於後者則不用課稅，因為目前國內證所稅是停徵

3.
所以舉我帳戶實際例子來看。

今年0050一年共配息兩次，每單位分別是3.05元跟0.35元

第一次分配的時候，93張總金額是283650元，

但交易所得181536元目前不會課稅，只有另一筆股利所得102114元才需要課稅，然後扣二代健保補充保費2.11%，等於扣2155元。

至於第二次配息，84張總共配29400元，

其中股利所得只有9408元，因為單筆未達2萬元，所以不會被扣二代補充健保費。即使跟之前一樣93張，也達不到2萬的課稅標準

因此為了方便計算，假設年初到現在都持有93張不變，兩次收益分配合計316202元，但實際要課稅的所得只有102114元，股利所得只占全部收益分配的32.3%

不過這個比例是不固定的，但過去幾年，0050收益分配，股利所得占比大概都是50%以下

另外從總報酬來看，今年至今93張的獲利(價差跟股利)約151萬元，但實際要課稅的所得只有約10萬元，占全部獲利的6.7%，而且還有可扣抵稅率8.5%，所以假如綜所稅級距在5%以下的人，還可以退稅。

很多人會有配息的迷思，也許會想說，配息率這麼低，那日常生活費或現金流怎麼辦?其實在投資上，這是最不需要擔心的問題，以後有空再談。

4.
所以在這種部分價差的收益分配模式下，投資人會有稅務上的優勢，而且資金越大，綜所稅級距越高的人會越有感。

如果你懂海外投資的話，每年還會有670萬的免稅額，優勢會更明顯，這也是為什麼我會分散海外投資的原因之一。

每年報稅都是大家最痛苦的時候，薪資所得一毛都跑不掉，但如果懂得投資跟節稅的話，就能將投資的效益發揮到最大。

金融股存股群友的同事，今天問他怎麼玩股票，要投資多少錢，群友以領股利的方向回答他，投資1萬元每年大約有500元的股利，群友同事說：好少喔，這樣要存到什麼時候...
.
這讓我腦海中浮現了一些想法，分享出來提供給大家參考😀
.
我覺得投資最大的敵人是「自己」，為什麼這樣說呢?!
.
像我前陣子Po了底下這篇文章，得到蠻多網友的回應，不外乎是ㄧ堆人都說自己不可能達成這數字，但還是有一些人說雖然遙遠但會努力達成、做就對了，也釣出一堆已經年領94萬的人出來回應，股利扣抵所得稅額整整8萬元用完，還有人今年靠股利退稅7萬元👍
.
看出差異了嗎，同樣一件事不同的人有不同的看法，有些人還沒開始就覺自已無法達成，而有些人看到目標是想辦法努力朝目標前進，所以投資最大的敵人不是別人而是「自己」，想太多反而讓自已無法踏出投資的第一步🥾
.
年領94萬股利需存幾張金融股EXECL試算表
✅試算表詳情：https://bit.ly/3t6ihxc
.
股市定存股-存股配息配息Execl試算表
✅試算表詳情：https://bit.ly/2rLhl3C
🈶操作說明影片：https://bit.ly/2GOBalx
.
要達成這目標，有人說最大的困難就是沒錢❗
.
沒有錯，資金的確是開始投資第一步會遇到的問題，但誰是一開始就很富有的呢(有富爸爸、繼承除外)，資金都是一點一滴所累積，所以我們可以ㄧ邊存股、ㄧ邊努力增加收入(方法很多端看自已要不要而已)
.
而且現在也有很多券商提供「定期定額買零股」的服務，一個月撥個6000元出來買零股，應該輕鬆許多不難達成，後面在慢慢加大投資金額，長期投資累積若能10年能達成年領94萬股利，這進度就算快了💪
.
有人會這樣算，以年報酬5%來計算，2000萬*5%=100萬股利，一看到要2000萬的資金就卻步了，其實不用那麼多，因為在存股過程中的股利再投入(複利)，再加上若遇股災或在相對低點逢低買進等，都可以大幅減少投資成本，真的不需要2000萬這麼多的資金🉑
.
以我自已的例子來說，我從104年所存的第一張金融股是從「台中銀」開始，這幾年也陸陸續續買了一些金融股(目前以玉山金為大宗)，到今年也邁入第6年了，若「台中銀」明天就是除權息日，填上110年所領現金股利、股票股利後(台中銀配發現金股利0.24元、股票股利0.45元)，除權息後每股成本降為6.62元⬇
.
這6年期間，台中銀共領到4683股、36580現金，有些人說參與除權息，只是把錢左手放到右手而已，沒什麼差別，我想以我存台中銀的這個例子，是不是像他們說的這樣呢，答案已經很明顯了🉐
.
長期投資「存股」，真的是10年磨一劍，希望我自已也能在第10年達標年領利94萬的目標，到時再提供相關數據給大家參考，存股過程中挺無趣的，若沒有堅強的信念，很容易放棄，但只要堅持下去，打造每年10 %以上報酬率的聚寶盆絕對不是夢👍
.
#雖然沒有富爸爸但自已努力成為女兒的富爸爸
#坐而言不如起而行努力實踐中

除權息的秘密

除權息👇🏻​
*對長期投資的人來說最重的事​
*是在發股利前，一個分配的動作​
​
💡配股​
給你股票也就是常聽到的除權（權代表股東權益）​
💡配息​
給你利息也就是常聽到的除息（息代表現金利息）​
​
參與除權息要知道四件重要的事👇🏻​
​
1、除權息後其實我們的總價值不變​
2、需要知道除權息日基準日的算法​
3、融券放空的人需要回補​
4、繳稅與退稅的一些細節​
​
💡除權息後總價值不變​
​
不管是除權還是除息我們的總市值都不變，我們以利息來說，假設某檔股票價格為100元，公司預定要配息5元，也就是擁有一張（1000股）股票的人可以配發5000元現金利息到你的戶頭。​
​
而在未拿到利息的時候你的帳戶總市值為100元市價的股票*1000=100000元​
在拿到利息之後時你的帳戶總市值會變成 95元​
市價的股票*1000=95000元再加上到你戶頭的5000元現金，而總市值還是95000+5000=100000元不變喔！！​
​
除權（配股票）的概念也是差不多只是是用股本與數量去計算但總市值也是不變！​
​
💡除權息該注意的日子​
​
📌股東會日期 決定股利發配及時程​
​
📌除權息交易日 要參與除權息的人，須在此日期前一個營業日結束前持有股票​
​
📌停止過戶期間 為了讓公司製作股東名冊​
除權息交易日之後買進股票的人須等到這個期間結束才能進行交割​
​
📌除權息基準日 公司最後確定股東名冊​
​
📌現金股利發放日 發放股利的日子​
​
💡融券放空的人需要回補​
​
『除權息時』會訂出一個股票停止過戶日期，目的是為了計算出參與除權息股東名單，​
所以在過戶日之前也會強制回補所有的融券。​
(因為融券是借來的股票不算真的持有，融資則是借錢買股票可以參與除權息)。​
而且也會有一段時間禁止融資融券，所以有在融券放空操作的人，要特別注意這個時間喔！​
​
💡繳稅與退稅的一些細節​
​
以前股利所得要併入個人所得稅之後，會在有一個扣抵稅額比率，​
但從2018年對於股利課稅有做一個新制的調整，有兩種課稅方式：​
​
方法1.（小資族適用） 股利併入綜合所得稅，以領到股利的8.5%計算可扣抵稅額，一戶申報上限抵8萬元。​
換句話說領到94萬元現金股利以下都可以抵掉一些稅金。​
​
方法2. 股利用28%報稅，不併入個人綜合所得，列為其他所得​
如果你是稅率超過30%的高收入戶，用這個方案會比較省。​
對於稅率較高的大戶來說，通常不參與除權息比較划算，而且領股息還要加上 1.91%二代健保補充費 ，(超過20000元股利要繳二代健保費)​
對大戶來說，股利即使只是差2個百分點，可能影響金額都是數十萬或數百萬，但是如果因為稅率的問題不打算參與除權息，而做出買賣動作這部分就要考量交易成本了，而相關細節就需要做更多的計算來試試看哪個方法比較划算摟！​
​
​
而進一步討論除權息就是左手到右手的概念，但為什麼還要參與除權息？​
​
其實就是長期投資的人想要買這間公司的價值並且持有超過一年，所以不會因為這個動作而做出買賣動作（因為交易成本），並且在所得稅一定範圍之內還可以退稅，但是還是有許多人會想放棄除權息，那就是所得稅達到一定的收入以上就要繳稅了，所以市場上的確是有人會因為這樣放棄除權息而賣出股票，但通常這種大戶都會在期貨或者權證上做出相反動作做避險，為了只是不參與除權息而已，而常常會有人說除權息賣壓或者融券回補行情之類的話語，我個人倒是覺得不要太在乎這件事，因為真的也沒有一定，因為這些事情你知道我知道，那些大戶或主力也會知道，他們不會傻傻的讓你佔便宜的，他們會有各種方法來處理，包括期貨權證選擇權等各種方法來避險等等。​
​
基本上股票利息低於94萬以下的人都可以退稅，而依照殖利率5%來計算的話，股票市值大概要1880萬以上才要考慮稅率的問題，而如果沒有這股票市值的話，對於大部分的投資人參不參與除權息完全取決你的投資策略與期間，而其他這些細節都不用太過於在乎。