大多數家庭的理財規劃方向有兩個重點，一個是要先確保能有提供財務保障的保險計畫，另一個則是要能達到財務目標以及持續累積財富。

在國外，客戶與提供理財規劃服務為專業的「理財規劃顧問」互動時，是依照以下的流程進行。

Step 1：收集財務資料

這階段客戶必須提供顧問相關的財務資訊，包含股票、基金的對帳單、房屋稅稅單、地價稅稅單、保險單、互助會會單等等資料。

Step 2：設定財務目標

理財規劃顧問在這階段會協助客戶訂出理財規劃的目標，不僅是做出承諾，顧問也會適時鼓勵客戶勇敢追夢，挑戰不同的財務目標。

Step 3：財務資料分析與處理

根據客戶提供的資料與目標，理財規劃顧問會整理並計算製作出五項報表，接著講解這些表格中的資訊，評估與建議對客戶有幫助的金融產品。

這階段，客戶會得到以下報表以及解說：

家庭資產負債表
家庭現金流量表
家庭壽險保障需求表
財務目標分析表
遺產稅試算表

Step 4：制定理財規劃的計畫

客戶在聆聽完理財規劃顧問的說明後，會接受或是調整規劃的內容，並做出決定。

理財規劃的計畫初期是要先做好人身保障，接著是財產保險，讓房屋與汽車都能經得起天災或人禍的風險。

資產負債部分要考慮資產與負債是否適當？負債比率？利率高低？

Step 5：執行理財計畫

客戶同意理財規劃顧問的建議並簽署文件後，接著就是由理財規劃顧問逐一執行。

Step 6：監督理財規劃執行與後續追蹤

定期監督有助於檢視當初目標的合理性，與決定是否有修正目標或執行規劃進度的必要性。

通常投資部分以一季或是市場大幅震盪時為檢討時機，一年檢視四次；保險每一年或是客戶家庭狀況有重大改變時進行檢視。

https://pgfinnote.com/financial-planing-step/

【在德國工作】有感而發再分享

時光冉冉, 記得剛剛才在迎接2016新年, 一轉眼間, 竟然這個年已接近尾聲, 歲月如梭(德國人說如飛啊 Die Zeit vergeht wie im Flug) 果是不分東西皆不饒人。

但是在臺灣的大家一定不知道, 在德國工作誠實繳稅的上班族, 一年裡超過大半年的全部所有工作血汗所得都不是為了自己, 郤是全都繳進德國國庫啦 (包括所得稅和強制社會保險費) , 一直要到七月八號左右(每年試算後日期不同)， 在所謂的「納稅人紀念日」 Steuerzahlergedenktag 之後的收入才算是真的為了自己。 (當然每個月還得繳房租貸、水電、瓦斯、電話網路、交通油費、伙食費和各項私人保險和汽車稅金保險等)。

但大家還不能忘了, 以上指的是正職全薪的收入, 而在德國還有一大群從事迷你工作、兼職和派遣工, 時薪只有 8,50歐元或更少的低薪勞動者 (超過兩百多萬人)。

所這謂的迷你工作 Minijob 當初是施洛德政府時代為打擊黑工(逃稅+逃繳社會保險費)立法將打工合法化以便管理的手段, 之後納入「Agenda 2010」裡的哈茨方案。

在2003年實施時規定迷你工作每月400歐元以下免課稅。2012年開始提高免課所得稅上限收入金額至450歐元(稅級5和6除外), 但是迷你工作者必須負担繳納公法退休保險 (3,7 %) 和公法健保費 (或私保), 雇主也必須負担員工退休保險 (15%) 和扣 2%稅款含團結互助費和教堂稅等)。

計算下來, 雇主(非私人幫傭型態)實際必須為450歐元保公保的迷你工作員工每月支出589,91歐元 (明細如下方回應)。所以在德國打工或從事迷你工作的同學或人妻, 每個月領薪時一定要注意有否薪資單, 詳列扣繳投保項目與金額, 如果雇主没有依規定處理, 就有陷你(妳)於黑工犯法的嫌疑。

而以時薪計算的打工朋友也可以用這個試算表 http://goo.gl/kPUEBy 得知每月薪資的扣繳與雇主負担保險金額。要注意的是雇主是否有確實為其投保, 而且打工時數愈多, 在高興收入愈多之餘也請注意如果每年的總薪資高於5400歐元 (450歐元x12) 那你必須如同其他正職收入工作者一樣課繳所得稅 (視稅級而定) 和所有強制社會保險 (Brutto Netto 試算表 http://goo.gl/2yt5Rw )

那單做迷你工作可以維持獨立的個人生活嗎?

非常的困難！即使你仍努力縮衣節食節省渡日也是很難。所以從事迷你工作的大多是婦女(貼補先生收入)、老人(退休金不夠), 還有學生打工(減輕父母負担)。

從事迷你工作者中大部份都是社會的弱勢族群, 因為不用(2012年前)或是繳很少的社會保險, 於是退休後可以領的退休金少的可憐。一項統計顯示, 從事迷你工作一年, 退休可領月退休3,11歐元, 而即使一輩子做45年迷你工作, 退休時可領的退休金每月也只有140歐元而已。

「老年貧窮」, 真的是德國非常嚴重的社會問題。 (加碼「做到死」https://goo.gl/nb9UgL )

去年希臘倒債野臺戯演的熱烈(今年已開演只是消息被德媒和難民潮掩蓋), 德國 info Institut 和 WirtschaftsWoche 就有計算如果希臘完全倒帳破產, 德國身為債主和借貸連帶法律責任 (Haftung) 必須為此賠上880億歐元, 折合德國每個人口(含嬰孩)必須為希臘付出1055歐元。

1055歐元淨收入在德國(做迷你工)一個人要不吃不喝不付房租水電交通等等多久才存的到啊?

不要說我這個血汗全職上班族心在淌血, 看在錙銖都計較一個銅板要轉兩次用的迷你工作者眼中, 這又是何等的百般無奈和憤怒不平啊。

延伸閱讀：
➡ Auf unsere Kinder wartet die 7,7-Billionen-Euro-Lücke http://ppt.cc/mdeqd
➡Jeder Flüchtling kostet Deutschland 450.000 Euro
http://ppt.cc/oerGs

攝影/蘇西
德國。秋天的慕尼黑

【在德國工作】Minijob

時光冉冉, 記得剛剛才在迎接2016新年, 一轉眼間, 竟然這個年已經過了1/3, 歲月如梭(德國人說如飛啊 Die Zeit vergeht wie im Flug) 果是不分東西皆不饒人。

但是在臺灣的大家一定不知道, 在德國工作誠實繳稅的上班族, 由新年初截至目前的全部所有工作血汗所得都不是為了自己, 郤是全都繳進德國國庫啦 (包括所得稅和強制社會保險費) , 一直要到七月八號左右(每年試算後日期不同)， 在所謂的「納稅人紀念日」 Steuerzahlergedenktag 之後的收入才算是真的為了自己。 (當然每個月還得繳房租貸、水電、瓦斯、電話網路、交通油費、伙食費和各項私人保險和汽車稅金保險等)。

但大家還不能忘了, 以上指的是正職全薪的收入, 而在德國還有一大群從事迷你工作、兼職和派遺工, 時薪只有 8,50歐元或更低的低薪勞動者 (超過兩百多萬人)。

所這謂的迷你工作 Minijob 當初是施洛德政府時代為打擊黑工(逃稅+逃繳社會保險費)立法將打工合法化以便管理的手段, 之後納入「Agenda 2010」裡的哈茨方案。

在2003年實施時規定迷你工作每月400歐元以下免課稅。2012年開始提高免課所得稅上限收入金額至450歐元(稅級5和6除外), 但是迷你工作者必須負担繳納公保退休保險 (3,7 %) 和健保費 (私保), 雇主也必須負担員工退休保險 (15%) 和扣 2%稅款含團結互助費和教堂稅等)。

計算下來, 雇主(非私人幫傭型態)實際必須為450歐元保公保的迷你工作員工每月支出589,91歐元 (明細如下方回應)。所以在德國打工或從事迷你工作的同學或人妻, 每個月領薪時一定要注意有否薪資單, 詳列扣繳投保項目與金額, 如果雇主没有依規定處理, 就有陷你(妳)於黑工犯法的嫌疑。

而以時薪計算的打工朋友也可以用這個試算表 http://goo.gl/kPUEBy 得知每月薪資的扣繳與雇主負担保險金額。要注意的是雇主是否有確實為其投保, 而且打工時數愈多, 在高興收入愈多之餘也請注意如果每年的總薪資高於5400歐元 (450歐元x12) 那你必須如同其他正職收入工作者一樣課繳所得稅 (視稅級而定) 和所有強制社會保險 (Brutto Netto 試算表 http://goo.gl/2yt5Rw )

那單做迷你工作可以維持獨立的個人生活嗎?

非常的困難！即使你仍努力縮衣節食節省渡日也是很難。所以從事迷你工作的大多是婦女(貼補先生收入)、老人(退休金不夠), 還有學生打工(減輕父母負担)。

從事迷你工作者中大部份都是社會的弱勢族群, 因為不用(2012年前)或是繳很少的社會保險, 於是退休後可以領的退休金少的可憐。一項統計顯示, 從事迷你工作一年, 退休可領月退休3,11歐元, 而即使一輩子做45年迷你工作, 退休時可領的退休金每月也只有140歐元而已。

「老年貧窮」, 真的是德國非常嚴重的社會問題。 (加碼「做到死」https://goo.gl/nb9UgL )

去年希臘倒債野臺戯演的熱烈(今年已開演只是消息被德媒和難民潮掩蓋), 德國 info Institut 和 WirtschaftsWoche 就有計算如果希臘完全倒帳破產, 德國身為債主和借貸連帶法律責任 (Haftung) 必須為此賠上880億歐元, 折合德國每個人口(含嬰孩)必須為希臘付出1055歐元。

1055歐元淨收入在德國一個人要不吃不喝不付房租水電交通等等多久才存的到啊?

不要說我這個血汗全職上班族心在淌血, 看在錙銖都計較一個銅板要轉兩次用的迷你工作者眼中, 這又是何等的百般無奈和憤怒不平啊。

攝影/蘇西
慕尼黑。寧芬堡