#圓毅理財 過完四月最後一個連假2021也正式走完1/3，不知道大家今年過的怎麼樣呢😌 五月我們又要迎來新的挑戰啦！那就是五月報稅✍️ 因為疫情，政府開放使用手機報稅超方便，不過如果許多人還是不知道到底自己該不該繳稅？繳多少稅？自己辛苦賺來的錢，要怎麼省錢呢？ 今天圓毅就來告訴大家單身小資族的繳稅攻略吧🙌（以下都是以單身、無扶養親屬的狀況做計算，若有家庭、扶養狀況會有所不同喔！） 報稅是什麼🤔 每年5月我們都需要計算去年一整年的所得，以此計算今年需要繳多少稅。 廢話不多說直接來看怎麼算第一個重要公式：「所得淨額」吧！ 所得淨額💰=總所得-免稅額（8.8）-標準扣除額（12）-薪資特別扣除額（20） 也就是去年的所有薪資包括每月月薪、年終、股票股利。再扣除8.8萬的免稅額（有扶養親屬會增加）、12萬的標準扣除額（也可以用列舉，如果能夠列超過12萬）以及20萬的特別扣除額（這邊用薪資，還有儲蓄、身心障礙、教育學費等等） 霹靂啪啦說了這麼多是不是很難懂？先別急著離開呀！圓毅要來舉例給你聽了🙇‍♂️ 假設毅每個月薪水4萬，年終2個月，沒有其他收入，可以算出來毅的所得淨額： 總所得40,000x14月=560,000，-88,000免稅額-120,000標準扣除額-200,000薪資特別扣除額=152,000 有了「所得淨額」我們就能知道你「應納稅額」是多少了🎉只要乘上級距再扣掉累進差額... 應納稅款=所得淨額x稅率級距-累積差額 淨額0～540,000👉5%，累進差額：0 淨額540,001～2,420,000👉12%，累進差額：37800 那麼毅的「應納稅額」是多少呢？ 毅：152,000x5%-0=7,600 不論是毅或是你們，都希望税越少越好對吧🤣那麼怎麼減稅呢？ 不知道大家最近有沒有注意到陸陸續續開始有一些金融股公布發放股利的消息了嗎？沒錯！領取股利就能節稅喔！有沒有這麼好康！真的啦！股利所得的8.5%可以減稅，最高減少8萬塊！（股利約94萬） 聽起來好像沒什麼感覺耶？老樣子直接算給你看😤 還記得毅的所得淨額是152,000嗎？ 假設毅很乖都有認真投資今年股利領了4萬塊（等於幫自己加薪一個月！） 所得淨額將來到192,000，一樣乘上5%=9,600，再扣掉40,000股利的8.5%=3400。 最後只剩下6,200！賺更多卻繳更少了🎊 這邊圓毅幫大家總結3個重點🔍 💡重點1：投資領股利，賺錢又省稅！最多能省到8萬 💡重點2：免稅額8.8+標準扣除額12+薪資扣除額20=40.8萬 總所得低於40.8萬就不用繳稅喔！（不用繳稅但可能還能退稅！） 💡重點3：繳多少稅看這邊！ （月收x12+年終-40.8萬）x稅率級距-累進差額-股利所得8.5%=應繳稅額 快把數字帶進來算算看吧！✍️如果不是單身小資族，也歡迎告訴圓毅，圓毅會告訴你怎麼算🧮 5/1今天就開始手機報稅了大家一起動起來吧！ . . . . . #圓毅說說 #圓毅 #理財 #報稅 #所得稅 #五月報稅 #手機報稅 #攻略 #投資理財 #學習 #成長 #情侶理財 #小資族 #小資族理財 #省錢 #節稅 #財務規劃

分為兩種 方案一:《全部所得合併計稅》 股利所得併入綜合所得稅 並按股利金額的8.5%計算可抵稅額，每戶申報以8萬元為限 方案二:《單一稅率28%分開計算》 股利所得按28%稅率分開計算應納稅額，再由納稅義務人報繳 以方案一來說如果你的股利收入超過95萬以上，就超過8萬元上限 而超過95萬以上使用方案二就為適合，抵繳稅額比較高 --------------------------------------------------- 以目前現行稅法上，只要你的收入來源有包含「股利」 都需要計入「綜合所得稅」內 而這個納入可能會讓你的所得級距提高，因而繳更多的稅 如果你每年因為股利收入 讓你的級距提高而有所困擾 透過「股票期貨」 可以將部分的現貨在除權息前 將一定比例的部位轉移至該標的的「股票期貨」 因為股票期貨是有兩倍的槓桿 1口股票期貨=2張股票 因此不需要一比一的轉換 最終達到節稅效果 --------------------------------------------- 目前期貨交易所獲得的收入是歸類為《資本利得》 也就是所謂的低買高賣賺取價差，是不需要被補繳稅的 因為在買賣股票期貨時 政府都會扣除一個證交稅 讓我們不需要在繳納稅務 ---------------------------------------------- 另外 是所得級距較高，想參與除權息行情的投資者 因為是屬於短期投資族 比較沒有存股族需要考量的因素較多 如: 股票期貨因為有到期日的緣故，因此無法像股票一樣長期持有，需購買下個月份的股票期貨稱為「轉倉」 且當你是屬於大資金操作 所獲得的股利收入也是需要納入《綜合所得稅》 獲得的利息收入也需要3周左右的時間才會入帳 而透過股票期貨所獲得的利息收入 平倉後即入帳，不會卡金流，也因為槓桿資金可以更有效的運用 最重要的一點，獲得的利息收入是不需要補稅的。 ------------------------------------------------- 最後 股票期貨歸類為槓桿型的商品 操作時一定要瞭解商品的風險 我是投資理財先生 @disciplinary.trader 有關開戶、股票、期貨、交易相關問題都可以私訊小盒子，有空會立即回覆~ #股市 #投資 #股票 #股票期貨 #期貨 #股票知識 #股票教學 #股市新手 #開戶 #投資理財 #股票教學 #節稅 #資產配置 #投資先生講投資