為什麼這篇國稅局 要保 人 變更 公文鄉民發文收入到精華區：因為在國稅局 要保 人 變更 公文這個討論話題中，有許多相關的文章在討論，這篇最有參考價值！作者bubby (流浪太平洋)看板tax標題[問題] 保單贈與問題時間Fri Dec 29 18:4...
目前有分我是被保險人的年金險，保單價值約3XX萬，要保人我媽想將要保人改為我本人，
以後才沒有遺產稅的問題。但是超過每年220萬的贈與稅額。以節稅角度來看，僅想到兩種
方式
1.先貸款150萬出來，保單價值220萬以下，就沒贈與稅問題，但貸款利息6.5，很高。
2.要保人直接更改，拼國稅局查不到
諮詢板上達人，哪個方案較優，或是有其他更適合的方法。
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※ 編輯: bubby (60.251.203.139), 12/29/2017 18:46:29
→ taoist9999: 我覺得你可以問國稅局，用附有負擔的贈與方式看可不可 12/30 15:19
→ taoist9999: 以。（當然了，保險公司也要同意。） 12/30 15:19
→ taoist9999: 要保人更名，還有保單貸款的債務人變更成你。 12/30 15:20
→ taoist9999: 寫公文去問看看，然後上來回覆。 12/30 15:20
→ taoist9999: PS：這個方式在11月、12月時處理就好了，1月時你媽再 12/30 15:21
→ taoist9999: 把保單貸款的錢贈與給你，你再去還。 12/30 15:21
→ taoist9999: 贈與免稅額的計算是以曆年制，例如：今年12月31日與明 12/30 15:22
→ taoist9999: 年1月1日贈與，各有220萬的贈與稅免稅額。 12/30 15:23
→ taoist9999: 但今年你應該是來不及處理了。 12/30 15:23
→ taoist9999: 12/30 15:24
→ taoist9999: 文中第2種方法是非法逃稅，將來會有處罰的。 12/30 15:26
→ taoist9999: 到時候被多罰個幾倍稅金，不如誠實申報納稅。 12/30 15:27
推 Jeffery71: 1.可以 2.不可能查不到 12/31 12:14
推 taoist9999: 第二種方法，搞不好保險公司會直接通報國稅局。 12/31 14:55
→ bubby: 後來決定走合法節稅，12月底保單質借後更名，新年還款，利 01/03 23:51
→ bubby: 用兩年的免稅贈與來處理，相對以日計息的費用較少 01/03 23:51