【政令宣導】商工微學習
📣董事會議以視訊方式召開議事錄記載疑義⁉️

一、按公司法第183條第4項規定，股東會議事錄應記載事項包括「場所」；同法第207條第2項規定，董事會議事錄準用上開第183條之規定。是以，董事會議事錄應記載會議場所，合先敘明。

二、另公司法第205條規定董事會採行視訊會議方式進行，而無董事親自出席集會時，有關議事錄會議場所之記載，得載明某一特定與會者（如主席）之「實際所在地」或記載該次視訊會議所使用之連結及識別方式作為會議場所。

三、惟公開發行股票之公司，如其董事會之召開採視訊會議者，其議事錄之會議地點得直接敘明採視訊進行，惟應依「公開發行公司董事會議事辦法」第18條第3項規定及金融監督管理委員會「公司治理問答集─董事會議事辦法篇」第8題說明辦理，亦即以視訊會議召開董事會者，其視訊影音資料為議事錄之一部分，爰應同時錄音與錄影，且該視訊影音資料呈現方式，須注意應能清楚呈現各董事與會情形、其發言內容及會議完整過程等，俾符合董事會議事辦法第17條規定有關議事錄應詳實記載之意旨，避免日後衍生爭議為原則(金融監督管理委員會110年7月5日金管證發字第1100140327號函參照，如附件https://gcis.nat.gov.tw/elaw/LawFiles/1100140327_1.pdf)。

相關法規條文：#公司法 第207條
（經濟部110年7月19日經商字第11000641250號函）
連結：https://gcis.nat.gov.tw/elaw/consAction.do?method=viewCons&pk=9725

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2702 華園

處華園飯店股份有限公司負責人罰鍰案

一、裁罰時間：109年5月15日

二、受裁罰對象：華園飯店股份有限公司(上市公司，證券代號2702)為行為之負責人陳○○。

三、裁罰之法令依據：證券交易法第26條之3第8項、公開發行公司董事會議事辦法第3條第2項。

四、違反事實理由：查華園飯店股份有限公司於108年6月24日董事會之召集事由非均屬緊急情事，惟就非屬緊急情事未於7日前通知各董事，核有違反公開發行公司董事會議事辦法第3條第2項規定之情事。

五、裁罰結果：依證券交易法第178條第1項第9款及第179條規定，就前揭違規情事，處該公司為行為之負責人罰鍰新臺幣24萬元。

【董事會需於開會7日前通知的7日是如何計算】：https://reurl.cc/g7YrMV

2101 南港輪胎
繼續提名鄭惠蓉小姐、吳思儀小姐擔任獨立董事之理由

#有情有義
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獨董連任 3 屆以上需說明理由 金管會修正辦法
法源編輯室/ 2017-07-31

金融監督管理委員會（二十八）日修正「公開發行公司審計委員會行使職權辦法」、「公開發行公司董事會議事辦法」、「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」部分條文，未來獨立董事如果要連任三屆以上，必須公開說明理由。

金管會表示，基於促使獨立董事發揮專業監督功能、強化董事會職能，並配合實務需要，所以調整部分規範以強化管理。其中為兼顧獨立董事之獨立性與經驗度，在參考國外相關規範後，於新修公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第５條要求公開發行公司提名已連續擔任該公司獨立董事任期達三屆之候選人時，應該在公告被提名人審查結果時併同公告繼續提名其擔任獨立董事之理由，並於股東會選任時向股東說明前開理由。