#八百回合經濟談
〔 #從保險看普悠瑪事故 #兩年後到底改變了什麼？ 〕

連假第一天發生了太魯閣事故，台鐵太魯閣號 408車次 2 日於花蓮清水隧道出軌，死傷嚴重。

即使這次意外起因目前為工程車掉落而造成的，但不禁讓人回想起 2018 年的普悠瑪事故，到底在這兩年內，政府做了什麼改變？

因此今天政經八百將帶領壯士從「保險」角度去看這兩年內的差異。


▌普悠瑪事故

2018 年 10 月 21 日，臺鐵 6432 次列車新馬站內正線出軌事故，簡稱 1021 普悠瑪事故。事故全車共有 366 人， 18 人死亡， 215 人輕重傷。

其中卑南國中五名學生，搭乘普悠瑪出國參加交流團，沒想到卻遇到翻車事故，事前委託旅行社，每人都投保旅行平安險。

事故發生之後身亡，受限於保險法規定，領不到旅平險的身故保險金，只能加計利息退還保險費， 1 人只獲賠 170 元。


▌為什麼旅平險的身故保險金一人只能領到 170 元？

針對「未滿 15 歲的未成年人無法領取旅平險的身故保險金」爭議，普悠瑪翻車事件造成其中 5 名 15 歲以下孩童身亡。

依照 2010 年保險法第 107 條修正，規定「被保險人滿 15 歲前死亡者，保險人得加計利息退還所繳保險費，或返還投資型保險專設帳簿之帳戶價值」。

這個意思是 170 元是當初保費和保費利息的總和，並非獲得身故保險金。


▌為什麼保險法有這樣的限制？

為了防範一些狼心父母，可能為了身故保險金，而圖謀不軌，殺害孩童詐領保險金，而設下這樣的法規限制。

只是有這樣道德風險的家長實為少數，反而讓真正需要幫助的家庭得不到幫助。

這些孩童受限於保險法規定，雖然說仍有政策性保險、學生保險，也就是說 15 歲以下孩童若是學生，已投保的學生保險仍有死亡 100 萬元保障。

但是投保旅平險、意外險或壽險，意外死亡後都無法領取到身故保險金。

也就是說不管發生什麼意外而生故，旅平險、意外險、壽險都不理賠身故保險金給孩童。


▌保險法漏洞

其實除了 2018 普悠瑪翻車意外，過去的復興空難、台南維冠大樓等， 15 歲以下的孩童都沒有獲得足夠的賠償，甚至連喪葬費用都沒有。

2018 年的普悠瑪事件讓學者和政府開始思考保險法的漏洞，此爭議帶來的無奈及消費者的誤解，使許多立委提案主張修正保險法第 107 條、思考到底能做什麼，讓孩童也可以獲得足夠的賠償。

因此許多立委開始在立院推行專案，希望能修改 107 條法源，填補保險法漏洞，在合理規範下抑制道德風險發生並彌補受難者家庭的遺憾。


▌ 2020修正法案

2020 年 5 月 22 日立法院三讀通過修正保險法部分條文，以未滿十五歲之未成年人為被保險人訂立之人壽保險契約，除喪葬費用之給付外，其餘死亡給付之約定於被保險人滿十五歲時始生效力。

前項喪葬費用之保險金額，不得超過遺產及贈與稅法第十七條有關遺產稅喪葬費扣除額之一半。

增訂未滿十五歲之被保險人身故，可限額給付喪葬費用，為「遺產喪葬費用」扣除額的一半。

根據現行遺產稅喪葬費用扣除額 123 萬元計算，未滿 15 歲被保險人的喪葬費用給付以 61.5 萬元為限。

此爭議應由法條之瑕疵審慎修正，孩童發生意外後才得以獲得保障，消費者也須了解規範，以避免資訊不對稱。


▌結語

兩次台鐵的事故相隔兩年，政府在保險法上是有做出改變， 15 歲以下的孩童的保障，確實比以前多更多了。

希望這次的罹難者，可以得到應得補償，祈禱那些家庭，可以回到正常的生活，也感謝奔波的救難隊，在連假期間仍盡力搜救。

金融專題研究 — 儲蓄險
不少人會在網路上詢問，是不是要解約儲蓄險，換成存股或是其他金融商品。小編就來統一做解答吧！

儲蓄險是什麼？
如果真的有學過保險知識，應該會了解其實根本沒有儲蓄險這樣商品。通常會將「利率變動型年金保險」包裝成儲蓄險，進行銷售或推廣。

什麼是利變型年金保險？
(現在的的利變型年金保險都會搭配死亡給付，帶有保障身故的功能)
基本上就是有死亡給付的壽險加上一些配息。看一下保單，你也會察覺每年的給付被稱作「生存保險金」，因為本質就是「生死合險」

有什麼用途呢？
壽險一般的用途就是保障你的家人，另一個用途是避稅，可以避開遺產稅。即便理賠金需繳交贈與稅（要保人與受益人不同），也必須高過贈與稅額度，因此，可以避開部分的遺產稅額。所得稅也有兩萬四的列舉制扣除額（不過現在的稅制不見得用列舉比較好喔）

該不該投保呢？
首先，要把儲蓄險定位回來，它給的是「保障」而非「儲蓄」，很多人都會拿儲蓄險跟其他投資做比較，但他們的本質根本不一樣。
三個面向思考
1. 想留給家人多少錢與保障
2. 當自己「怎麼了」的時候，該留下多少給身邊的人（這可能要搭配殘扶險或是癌症險等）
3. 身邊的錢與收入夠不夠支付未來的保費

該不該解約呢？
如果還沒繳完，解約會有損失，盡量不要，除非有急用。如果已經到期，倘若有明確的資產規劃，且考慮資金上的風險問題，才可以決定解約。而解約做移轉資金這個動作，不僅要有明確方向，也要有良好的預期效益。

結論：
儲蓄險不是儲蓄，也不是投資，不要拿來與投資比較。

#歡迎討論喔～
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[ 提問箱第二集 : 若在法國月薪2800€，實拿會是多少？ ]
　
這題說來話長～ 法國的薪資單的條目比台灣的多太多了！ 不過，我還沒正式進入法國職場過，這邊以我在網路上查到的資料來回覆，(還有偷看老公薪資單😆)，若有錯誤，還請大家留言指教🙏
　　
在法國，每個月薪水進來時，會先被扣掉：
① les contributions sociales 社會保險捐稅，內含CSG社會公共稅和 CRDS 社會保險債務償還稅
② les cotisations 社會保險分擔額，包含社會健保(醫療保險、死亡傷殘保險、職業傷害保險等)、失業保險、勞退基金
　　
這些細項的實質金額會受到年齡、所在省份、公司產業還有薪水，會有不同，不過大概會佔到薪水的 8%。此外，你的薪資結構，多少比例為固定薪資和浮動薪資、公司提供的交通補助和餐費補助為何，這些變異都會影響你月實拿薪資。
　　
當然看到這裡，就會發現，我們還沒講到所得稅，薪水已經去掉不少了😅 法國的所得稅跟台灣一樣是採稅率級制，須報稅薪資，根據2018的數據：
　
0 - 9807€的部分 ＝ 0 %
9807 - 27086€ ＝14%
27086 - 72617€ ＝30％
72617 - 153783€ ＝41%
超過153783€的部分 ＝45%
　　
是分段計算稅的，並非賺到153783後就會以全額被扣掉 45%，據說很多人誤解稅率而不爭取加薪，實為謬誤。
　　
❓至於須報稅薪資是多少？ 那變因又很多了。
收入包含工作薪資外，是否有出租租金？領取食物配給？身分方面，你是單身、同居還是已婚？小孩方面，有幾個需照顧的孩子？這些各有相對應的扣除額。
　　
什麼都沒，最單純的狀況就是，(扣繳保險金後的月薪資) X (實拿月份) ＝ 某個數字。之後再以這個數字對應稅率級別繳稅。
　　
回到原題，月薪2800€，年薪以12月薪計為 33600€，最後入到口袋的大約會是一個月2253€，一年27035€。
　　
總之，就是很複雜，然後扣很多... 😣
　　
ps. 巴黎物價約是台灣2~3倍，若還須租房，以這個薪水來看，天天簡單生活節😄 ok 的！
　　
　　
法國旅遊趣事或歷史秘辛，繼續留到下集再續啦！歡迎大家多多到提問箱跟我互動🧡 : https://peing.net/zh-TW/shiuanfrance

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